Kann ein Elternteil Zinsen für Studentendarlehen abziehen?

Abziehen Student Loan Interesse an Ihren Steuern können Sie Geld sparen

Während die meisten Zinsen, die für persönliche Schulden bezahlt werden, nicht steuerlich absetzbar sind, hat die Regierung eine Ausnahme für Zinsen für Studentenkredite gemacht. Der Abzug kann Ihr steuerpflichtiges Einkommen abhängig von Ihrer Situation um Tausende senken.

Überblick über den Zinsabzug für Studentenkredite:

Der Student Loan Interest Deduction ermöglicht es einer Person, alle Zinsen abzuziehen, die tatsächlich während eines Kalenderjahres bezahlt wurden, nicht nur angesammelt, auf ein Studentendarlehen , solange bestimmte Bedingungen erfüllt sind.

Der maximale Abzug beträgt $ 2.500 und unterliegt Einkommensbeschränkungen.

Dieser Abzug ist eigentlich eine "über der Linie" -Anpassung, was bedeutet, dass Sie Ihre anderen Abzüge nicht auflisten müssen, um sie zu bekommen. Mit anderen Worten, Sie können den Standardabzug nehmen und trotzdem Ihre Studentendarlehenzinsen abziehen.

Förderfähige Zinsen:

Der tatsächliche Abzug erfordert die Verwendung einer komplexeren Formel, aber die Grundvoraussetzung ist einfach. Im Wesentlichen können Sie nur den Teil jeder Kreditzahlung abziehen, der Zinsen darstellt.

Alle Gebühren, die für den Erhalt des Darlehens vorab bezahlt werden müssen, wie z. B. Emissionsgebühren , können ebenfalls während der Laufzeit des Darlehens abgezogen werden.

Bestimmte Arten von Krediten qualifizieren sich nicht für den Student Loan Interest Deduction. Dazu gehören ein Darlehen aus einem qualifizierten Plan wie 401K oder 403B und Darlehen zwischen verbundenen Parteien. Zum Beispiel, wenn Ihr Großelternteil Ihnen einen persönlichen Kredit für Ihre Ausbildungskosten gab, wären die Zinsen auf das Darlehen nicht steuerlich absetzbar.

Darüber hinaus muss das Geld für das Darlehen nur für Unterricht, Zimmer, Verpflegung, Bücher oder Gebühren verwendet werden.

Beschränkungen:

Alle folgenden Punkte müssen für die Darlehen gelten, die als abzugsfähig gelten:

Eine der häufigsten Missverständnisse über die Student Loan Interest Deduction ist, dass ein Elternteil Anspruch darauf haben kann, Zahlungen für das Darlehen ihres Kindes zu leisten. In der Tat ist das nicht der Fall. Ein Elternteil kann den Abzug nur vornehmen, wenn er persönlich für diesen Kredit haftet. Dies bedeutet, dass Stafford , Perkins und PLUS Graduate-Darlehen nicht an einen Elternteil abzugsfähig sind, da der Student der Kreditnehmer ist.

Income-Out-Phasen:

Der Zinsabzug für Student Loan wird für Steuerzahler mit bestimmten Stufen des modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens (MAGI) reduziert (oder "auslaufen" ) .

Für Steuerpflichtige, die den Status Single, Head of Household oder Widow (er) beanspruchen:

Für Steuerpflichtige, die Anspruch auf Verheiratete erheben Gemeinsamer Status:

Koordination mit anderen Steuervorteilen:

Der Student Loan Interest Deduction kann im selben Jahr wie die Hope Scholarship und Lifetime Learning Tax Credits genommen werden.

Es gibt jedoch eine "Double-Dip" -Regel, die es verbietet, die Zinsen zweimal abzuziehen, wenn sie für eine separate Abzugsart geeignet ist.