Deine 401 (k) gehört nicht zu deinem Vertrauen
Steuerliche Auswirkungen des Umzugs Ihres 401 (k) in Ihr Vertrauen
Der Internal Revenue Service ist der Ansicht, dass die Änderung des Besitzers Ihrer IRA oder 401 (k) selbst auf den Namen Ihrer Treuhand eine 100-prozentige Abhebung vom Konto ist.
Sie müssen den gesamten Wert des Kontos in Ihrer Steuererklärung angeben und es wird als Teil Ihres Einkommens in dem Jahr versteuert, in dem Sie die Änderung vorgenommen haben. Wenn Sie jünger als 59 1/2 Jahre alt sind, müssen Sie auch eine 10-prozentige Strafe für die vorzeitige Abhebung des Geldes bezahlen.
Was sind Ihre Möglichkeiten?
Anstatt den tatsächlichen Besitzer Ihrer IRA oder 401 (k) von Ihrem Namen in den Ihres widerruflichen lebenden Vertrauens zu ändern, können Sie die primären und sekundären Begünstigten ändern, um mit Ihren Nachlass-Planungszielen übereinzustimmen. Dies mag auf den ersten Blick eine einfache Aufgabe sein, aber abhängig von der Größe Ihrer IRA oder 401 (k) und was Ihr Nachlassplan ist, möchten Sie vielleicht mit einem erfahrenen Anwalt arbeiten.
Betrachten Sie einen Ehepartner-Rollover
Die Nennung Ihres Vertrauens als Begünstigter Ihrer Pensionskassen kann auch negative Folgen haben. Wenn Sie jedoch möchten, dass die Gelder an Ihren Ehepartner gehen, gibt es einen Weg, dies zu tun, während Sie Ihr Vertrauen aus der Gleichung herauslassen - es kann einfach mit Ihrem umgehen andere Vermögenswerte .
Nach speziellen IRS-Regeln können Sie das Alterskonto auf Ihren Ehepartner übertragen und es dann zum Zeitpunkt ihres Todes an jüngere Erben übertragen. Dabei werden die Geburtsdaten für die erforderlichen Ausschüttungen verwendet und damit die steuerlichen Folgen für viele mehr gestreckt Jahre - buchstäblich für Generationen.
ERISA-qualifizierte Rentenpläne unterliegen vielen interagierenden und komplizierten Regeln, insbesondere wenn sie als Erbschaft übergeben werden. Bestimmte Aktionen, die Sie mitnehmen können, können später nicht rückgängig gemacht werden, wenn Sie merken, dass Sie einen Fehler gemacht haben. Es ist äußerst wichtig, sich vor dem Handeln von Experten beraten zu lassen.
HINWEIS: Staatliche und lokale Gesetze ändern sich häufig und die obigen Informationen spiegeln möglicherweise nicht die neuesten Änderungen wider. Bitte konsultieren Sie einen Anwalt oder einen Buchhalter für die aktuelle Beratung. Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen sind keine Rechts- oder Steuerberatung und ersetzen keine Rechtsberatung.