Tax Lien-Zertifikate sind ein alternativer Anlagepfad
Tax Lien-Zertifikate definiert
Wenn ein Hauseigentümer auf seine Vermögenssteuern zurückfällt, kann der Landkreis oder die Gemeinde, in der sich die Immobilie befindet, ein Steuerpfandrecht gegen das Grundstück erheben. Es wird ein Steuerpfandzertifikat ausgestellt (in der Regel vom Finanzamt), in dem bestätigt wird, dass ein Pfandrecht besteht und die geschuldeten Steuern geschuldet werden. Nach Angaben des National Tax Lien Association gehen geschätzte 14 Milliarden Dollar an Grundsteuern jedes Jahr unbezahlt, was einen breiten Markt für Investoren schafft.
Tax Lien-Zertifikate als Anlagevehikel
Wenn eine Immobilie ein Steuerpfandrecht hat , kann sie nicht verkauft oder refinanziert werden, bis die überfälligen Steuern bezahlt sind. Das Pfandrecht selbst kann jedoch von einem Anleger erworben werden. Dies geschieht in der Regel durch öffentliche Auktionen, die von der Steuererhebung des Kreises oder der Gemeinde organisiert und durchgeführt werden. Auktionen können persönlich oder online durchgeführt werden, wobei Zertifikate an die Meistbietenden gehen.
Wenn Sie bieten und gewinnen, zahlen Sie dem Finanzamt den Betrag der Steuern, die auf dem Zertifikat geschuldet sind.
Sie übernehmen dann das Recht, das Geld zusammen mit Zinsen vom Hauseigentümer zurückzuholen. Der Höchstzinssatz, den Sie sammeln können, hängt vom Staat ab, in dem sich das Pfandrecht befindet. In Florida zum Beispiel beträgt der Höchstsatz 18 Prozent, während er in Iowa nur 2 Prozent beträgt. In einigen Staaten kann es bis zu 36 Prozent klettern.
Der Hausbesitzer hat eine gewisse Zeit, um die Schulden einzulösen und zu bezahlen. Dies hängt wiederum vom jeweiligen Staat ab, aber die Rückzahlungsphase kann zwischen sechs und 36 Monaten liegen. Wenn der Eigentümer die fälligen Steuern und Zinsen nicht innerhalb des Einlösungsfensters bezahlt, hätten Sie technisch das Recht, auf das Eigentum zu verzichten .
Vorteile der Anlage in Steuerlizenzen
Es gibt mehrere Punkte, die Steuererleichterungen zu einer attraktiven Investition machen. Erstens haben diese Investitionen oft eine niedrige Schwelle für den Kauf. Sie können möglicherweise Steuernachweise bei einer Auktion mit nur ein paar hundert Dollar erwerben. Das ist ein geringerer Kapitalaufwand im Vergleich zu bestimmten Investmentfonds, die ein Minimum von $ 5.000 oder $ 10.000 haben können, um Aktien zu kaufen.
Eine kleinere Anfangsinvestition ermöglicht auch eine Streuung des Kapitals auf mehrere Steuererklärungen. Dies ermöglicht es Ihnen, innerhalb der Immobilienanlageklasse durch Kauf von Zertifikaten zu diversifizieren, die sich auf verschiedenen Immobilienmärkten befinden. Auktionen zu groß zu finden, ist normalerweise auch nicht schwierig. Sie können sich einfach an den Steuerprüfer des Bezirks wenden, in dem Sie auf Zertifikate bieten möchten, um herauszufinden, wann die nächste Auktion geplant ist.
Vielleicht noch wichtiger ist eine Investitionsperspektive, die die Möglichkeit bietet, eine konstante Rendite zu erzielen.
Bei Aktien und Investmentfonds werden die Renditen durch die Bewegungen auf dem Markt bestimmt. Bei Steuerpfandbriefen sind die Renditen vom Zinssatz abhängig, der an Sie gezahlt wird. Wenn Sie ein Steuerpfandzertifikat in einem Staat mit einem höheren Höchstzinssatz besitzen, könnte Ihre Investition eine erhebliche Auszahlung ergeben.
Tax Lien Zertifikate sind nicht risikofrei
Wie jede andere Anlage tragen auch Steuererklärungen gewisse Risiken. Ein großer zu beachten ist Kauf von Steuer Pfandrecht Zertifikate für Immobilien, deren Marktwert ist weniger als die Höhe der Steuern fällig. In diesem Szenario hat der Hausbesitzer möglicherweise nicht viel Motivation zu zahlen.
Es besteht auch das inhärente Risiko, dass der Hauseigentümer die Immobilie unabhängig von seinem Wert nicht einlösen wird. Eine Zwangsvollstreckung könnte Ihnen erlauben, das Eigentum an der Immobilie zu übernehmen, aber die Anwaltskosten können teuer sein.
Sie können auch zusätzliche Kosten für die Reparatur oder Rehabilitation des Hauses konfrontiert werden, sobald Sie das Eigentum übernehmen. Die Abschottung kann auch problematisch sein, wenn andere Pfandrechte oder Ansprüche bestehen, die geklärt werden müssen, bevor Sie den Titel annehmen können.
Steuerpfandrechte haben in der Regel ein Ablaufdatum, das nach dem Ende der Rücknahmefrist liegt. Wenn Ihr Pfandrecht erlischt, können Sie keine unbezahlten Steuern eintreiben, weil Ihre Rechte als Pfandrechtsinhaber damit lange verfallen. Sie müssen alle nachfolgenden Pfandrechte erwerben, um Ihre Rechte zu erhalten. Anderenfalls könnte ein anderer Investor eine Forderung gegen die Immobilie erheben. Das erhöht Ihre Gesamtinvestition.
Due Diligence ist entscheidend
Wenn Sie erwägen, in Steuer-Pfand-Zertifikate zu investieren, können Sie es sich nicht leisten, auf Forschung zu sparen. Sie müssen verstehen, was die Landesgesetze in Bezug auf Steuer Pfandscheine sind, einschließlich der Länge der Rücknahmefrist, was Ihre Verantwortlichkeiten sind für die Benachrichtigung des Hauseigentümers, dass Sie das Pfandrecht Zertifikat und den maximalen Zinssatz erhalten haben.
Sie sollten auch den spezifischen Markt, an dem Sie interessiert sind, recherchieren, um zu verstehen, wie viel Steuererklärungszertifikate normalerweise bei einer Auktion verkauft werden und wie viel Konkurrenz Sie von anderen Investoren erwarten können. Betrachten Sie schließlich Ihre größere Anlagestrategie, um zu bestimmen, welche Lücke oder benötigen Steuerpfand-Zertifikate helfen könnten, zu füllen. Zu wissen, in was Sie investieren, ist ein Teil des Puzzles. Sie müssen auch das "Warum" dahinter verstehen.