US-Steuern auf den Verkauf von ausländischem Haus

Sie müssen die Transaktion melden, aber möglicherweise entgehen Sie der Steuerzahlung

Einige Steuerzahler besitzen Immobilien im Ausland, und dies kann einige einzigartige steuerliche Probleme und Bedenken beinhalten. Wie melden Sie Steuern an den Internal Revenue Service, wenn Sie ein Haus verkaufen, das nicht auf US-amerikanischem Boden liegt? Vielleicht bist du aus diesem Land ausgewandert und das Anwesen war dein Zuhause, bevor du umgezogen bist, oder vielleicht hast du dort investiert. So oder so, Sie haben es verkauft und jetzt müssen Sie herausfinden, wie Sie die Transaktion in Ihre US-Steuererklärung aufnehmen können.

Die Antwort auf diese Steuerfrage ist ein wenig kompliziert. Sie möchten den Prozess bereits in der Planungsphase verstehen und sich darauf vorbereiten, das ausländische Eigentum zu verkaufen, insbesondere wenn Sie beabsichtigen, das Geld auf Ihr US-Bankkonto zu überweisen.

Den Verkauf melden

Sie müssen den Verkauf Ihres Hauses genauso wie alle anderen melden, so wie Sie es in den USA tun würden. Das liegt daran, dass die Vereinigten Staaten ihre Bürger für ihr weltweites Einkommen besteuern, nicht nur, was sie an ihren Küsten verdienen oder sammeln.

Aber der Internal Revenue Code bietet bestimmte Ausschlüsse, wenn die Immobilie tatsächlich Ihr Zuhause ist. Wenn die Immobilie Ihr Hauptwohnsitz war und Sie das Haus für mindestens 24 der letzten 60 Monate bewohnen, die am Tag des Verkaufs enden, können Sie Kapitalgewinne in Höhe von $ 250.000 aus der Besteuerung ausschließen. Dies erhöht sich auf $ 500.000, wenn Sie verheiratet sind und Sie und Ihr Ehepartner eine gemeinsame Rückkehr einreichen.

Gewinne in einem Hauptwohnsitz, die über den Ausschlussbetrag hinausgehen, werden als langfristige oder kurzfristige Kapitalgewinne besteuert, je nachdem, wie lange Sie die Immobilie besessen haben. Ein langfristiger Gewinn gilt für Vermögenswerte, die länger als ein Jahr im Besitz sind, und langfristige Gewinne werden zu einem niedrigeren Satz besteuert.

Wenn das Haus jedoch ein Mietobjekt war, müssen Sie Ihren Gewinn anhand der Regeln für den Verkauf von Mietobjekten berechnen.

Es gibt keinen Ausschluss für Geschäfts- oder Mieteigentum, nur für persönliche Wohngebäude, aber Sie können die Kosten, die Ihnen bei der Instandhaltung der Immobilie entstehen, abziehen und sie verpachten, und Sie können möglicherweise Abschreibung geltend machen.

Verfügen Sie über Steuern ins Ausland?

Abhängig von den dort geltenden Steuergesetzen müssen Sie möglicherweise auch Steuern für die Transaktion in das Land zahlen, in dem sich die Immobilie befindet. Hier können Sie jedoch auch eine Steuervergünstigung erhalten. Diese Steuern können möglicherweise als eine ausländische Steuergutschrift auf Ihre US-Rückkehr beansprucht werden.

Leider können Sie keine ausländische Steuergutschrift beantragen, die auf den Gewinnen basiert, die Sie gemäß den Bestimmungen des Abschnitts 121 des Internal Revenue Code ausgeschlossen haben - die Ausschlüsse von 250.000 oder 500.000 US-Dollar für den Verkauf Ihres persönlichen Wohnsitzes.

Andere Überlegungen

Wenn Sie Ihre Gewinne und Ausschlüsse in Ihrer Steuererklärung melden, sollten Sie über ausreichende Unterlagen verfügen, um festzustellen, warum ein erheblicher Geldbetrag auf Ihr US-Bankkonto überwiesen wurde. Sie sollten auch daran denken, alle ausländischen Bankkonten, die Sie besitzen, auf Ihrer Steuererklärung zu melden.

Hinweis: Konsultieren Sie immer einen Steuerfachmann für die aktuellsten Informationen und Trends. Steuergesetze und -regeln können sich regelmäßig ändern. Dieser Artikel ist keine Steuerberatung und ist nicht als Steuerberatung gedacht.