Viele Distributionen werden besteuert, andere nicht
Arten von IRAS
Eine traditionelle IRA ist diejenige, an die die meisten Menschen denken, wenn sie den Begriff hören.
In vielen Fällen und vorbehaltlich bestimmter Einschränkungen haben Sie Anspruch auf einen Steuerabzug für Beiträge, die Sie zu einem traditionellen IRA-Plan leisten.
Sie können keinen Steuerabzug für Beiträge beantragen, die Sie an einen Roth IRA-Plan leisten, aber Sie müssen auch keine Steuern auf etwaige Ausschüttungen zahlen, die Sie nach dem Renteneintrittsalter zahlen. Ausschüttungen von einer traditionellen IRA werden typischerweise als steuerpflichtiges Einkommen aufgrund der Steuerabzüge angesehen, die Sie genommen haben.
Ein EINFACHES IRA - ein Akronym für den Sparanreiz-Matchplan für Angestellte - wird von einem Arbeitgeber zur Verfügung gestellt. Es ermöglicht den Mitarbeitern, Beiträge vor Steuern von ihren Gehaltsschecks zu leisten. Wenn Sie $ 1.000 pro Woche bezahlt haben und Sie $ 25 zu Ihrer EINFACHEN IRA beitragen, würden Sie nur Steuern auf $ 975 zahlen, weil diese $ 25 abgezogen werden, bevor Steuern auf dem Kontostand berechnet werden. Aber diese Ausschüttungen sind auch steuerpflichtig, wenn Sie in Rente gehen und Geld abheben.
"SEP" IRA steht für Simplified Employee Pension und diese Art von Plan ist für Selbständige verfügbar.
Die Grundlagen über IRAs
Einige allgemeine Regeln gelten für alle IRAs. Geld, das Sie aus dem Konto entnehmen, wird als Verteilung bezeichnet, und Ausschüttungen sind in den meisten Fällen als steuerpflichtiges Einkommen in Ihrer Steuererklärung enthalten. Sie werden als gewöhnliches Einkommen behandelt, das zu Ihrem Grenzsteuersatz versteuert wird. Im Allgemeinen sind Ausschüttungen von einer traditionellen IRA in dem Jahr steuerbar, in dem Sie sie erhalten.
Bei einer Verteilung vor dem Alter von 59 1/2 Jahren können Sie mit einer zusätzlichen Steuerermäßigung von 10 Prozent belegt werden. Die Kehrseite davon ist, dass Sie nach dem Alter von 70 1/2 beginnen müssen , Verteilungen zu nehmen.
Aber was, wenn Sie die Mittel von einer IRA zur anderen bewegen? Dies wird als "Rollover" bezeichnet, keine Verteilung.
Die Ein-Jahres-Regel für IRA-Rollover
Sie können nur ein Rollover von einem IRA auf ein anderes IRA-Konto in einem Jahr durchführen, unabhängig davon, wie viele IRAs Sie besitzen. Sie können jedoch unbegrenzte Treuhänder-Treuhänder-Transfers zwischen IRAs oder Transfers vom Planadministrator zum Planadministrator vornehmen, da diese Art der Übertragung nicht als Rollover gilt.
Ein Rollover tritt auf, wenn Sie sich als Zwischenhändler engagieren und das Geld effektiv in Besitz nehmen, bevor Sie es für kurze Zeit auf ein anderes Konto überweisen. Wenn die Gelder direkt von einer Institution zur anderen oder von einem Konto zu einem anderen ohne Ihre Beteiligung gehen, fallen keine Steuern an.
Einige Ausnahmen von der Regel
Es gibt keine Begrenzung für die Anzahl der Rollovers, die Sie von einem traditionellen IRA zu einem Roth IRA machen können. Diese Übertragungen werden als Conversions bezeichnet.
Bestimmte Arten von Ausschüttungen aus leistungsorientierten Plänen, die an Mitarbeiter von Fluggesellschaften gezahlt werden, können ohne Steuerfolgen auf traditionelle IRAs übertragen werden.
Und wenn Sie an einer EINFACHEN IRA teilnehmen, können Sie zwei Jahre nach Ihrer ersten Teilnahme an dem Plan Mittel aus anderen Gruppenpensionsplänen wie 401 (k) -Plänen und traditionellen IRAs in Ihr EINFACHES IRA einrollen.
Andere Ausschüttungen, die für eine steuerbefreite Behandlung in Frage kommen
Ausschüttungen können auch in anderen Situationen steuerfrei sein - sie müssen nicht in Ihrem Bruttoeinkommen enthalten sein.
- Dieser eine Rollover, den Sie pro Jahr zulassen, wird in diesem Jahr nicht besteuert.
- Sie können eine Verteilung nach dem Alter von 70 1/2 Jahren vornehmen und sie einer gemeinnützigen Organisation steuerfrei überlassen. Diese Regel gilt jedoch nicht für SEP oder SIMPLE IRAs.
- Ausschüttungen von Roth IRAs werden steuerfrei, wenn die IRA mindestens fünf Jahre alt ist und Sie das Alter von 59 1/2 Jahren erreicht haben. Sie können die Roth IRA-Ausschüttungen auch steuerfrei nutzen, wenn Sie jünger als 59 1/2 Jahre alt sind, wenn Sie ein Haus zum ersten Mal kaufen oder wegen einer Behinderung.
- Sie können eine Verteilung vornehmen und sie einmal auf ein Gesundheitssparkonto übertragen.