Sie können eine Glocke nicht entwirren und Sie können nicht aus einer UTMA herauskommen
UTMA-Kontoeinschränkungen
In vielen Fällen entdecken Familien Jahre später, dass die Einschränkungen eines UTMA-Kontos nicht so waren, wie sie es beabsichtigten, als sie dem minderjährigen Kind ein Geschenk machten. Häufig passiert dies, wenn Familienmitglieder oder erwachsene Nicht-Familienmitglieder einem Kind auf einem UTMA-Konto Aktien , Anleihen , Investmentfonds , Immobilien, Privatunternehmen oder andere finanzielle Vermögenswerte gegeben haben und dann feststellen, dass bei Erreichen des Alters der Zustimmung ( 21 Jahre alt in den meisten Staaten), hat das Kind noch nicht finanziell gereift und könnte das Geld aufgrund eines Mangels an Wissen oder Disziplin missbrauchen. Das Kind könnte die Wahl treffen, wie zum Beispiel das College zu verlassen, um das Geld für eine Existenzgründung oder andere spekulative Unternehmungen auszugeben, die gegen die ursprünglichen Absichten der Finanzgeschenke verstoßen.
Alternativ hat die Familie vielleicht eine finanzielle Notlage, ein zusätzliches Kind mit besonderen Bedürfnissen, das mehr Ressourcen benötigt, oder andere Kinder, unter denen sie die Vermögenswerte teilen möchten.
Schließlich haben vielleicht einige Eltern den Bericht bei der Einrichtung nicht vollständig verstanden und später seine restriktive Natur erkannt.
Welche Möglichkeiten gibt es, wenn Sie sich in dieser Position befinden? Ein paar, obwohl jeder seinen Anteil an Problemen hat. Seien Sie vorsichtig, denn Sie könnten steuerliche Konsequenzen auslösen, sich einem Rechtsstreit unterziehen, insbesondere wenn ein Ex-Ehepartner nicht damit einverstanden ist, wie Sie das Vermögen des Kindes behandeln oder Ihre Beziehung zum Kind schädigen, wenn Sie sein Vermögen entgegen ihren Wünschen nutzen .
Szenario 1: Ihr Kind ist zu jung, um auf seine UTMA-Assets zuzugreifen
In diesem Fall haben Sie die Möglichkeit, etwas zu tun, was einige Experten "Substitution" genannt haben. Das Geld in einem UTMA gehört dem Kind, das sich nicht ändert. Der Verwahrer ist jedoch befugt, das Kind zu Gunsten des Kindes auszugeben und dabei sein angemessenes Urteilsvermögen zu verwenden.
Um eine Substitutionsstrategie zu entwickeln, können Sie als Betreuer das UTMA-Geld für Ausgaben aufwenden, die Sie normalerweise für Ihr Kind aus eigener Tasche bezahlen würden. Dazu gehören Dinge wie Klavierunterricht, Schulausflüge, Nachhilfeunterricht oder kosmetische Verbesserungen wie Zahnspangen. Es ist wichtig, Aufzeichnungen über die Ausgaben zu führen, falls Sie später beweisen müssen, dass sie tatsächlich dem Kind zugute kommen.
Jedes Mal, wenn Sie einen Scheck gegen die UTMA-Gelder schreiben, die Sie normalerweise von Ihrem eigenen Konto bezahlt hätten, schreiben Sie einen Scheck in derselben Höhe an einen flexibleren Treuhandfonds , der mit den von Ihnen gewünschten Bestimmungen eingerichtet wurde. Diese Bestimmungen könnten erfordern, dass das Kind einen bestimmten GPA beibehält, das Geld nur für Ausbildungskosten verwendet oder bis zu seinem 30. Geburtstag keinen Zugang hat. Beachten Sie, dass dies rechtlich schwierig sein könnte; Möglicherweise müssen Sie eine Steuererklärung einreichen, wenn Sie unter anderem mehr als 14.000 US-Dollar aus der UTMA überweisen.
Berechnen Sie Ihre Ausgaben für Kinder und planen Sie, wie viele Jahre es dauern wird, bis das Gleichgewicht des UTMA abgebaut ist, während das neue Treuhandvermögen oder ein anderes Instrument wie Annuität, Family Limited Partnership (FLP) oder 529 aufgebaut wird College-Sparplan.
Wenn Sie sich zum Beispiel für die Einrichtung eines FLP entscheiden, würden Sie als Depotbank das UTMA-Geld nehmen und Limited Partnership-Anteile kaufen, die Sie durch Liquiditätsbeschränkungen in der Betriebsvereinbarung des FLP kontrollieren würden. Wenn Sie sich für einen Rentenvertrag entscheiden, würde das Geld, das Sie dafür ausgeben, in eine Reihe von Zahlungen umgewandelt werden, die für das gesamte Leben des Kindes gelten sollen.
Szenario 2: Ihr Kind ist alt genug, um Besitz von UTMA-Konten zu übernehmen
Wenn Sie sich entschließen, das Geld von Ihrem Kind zurückzuhalten, es vielleicht für Ihre eigenen Bedürfnisse auszugeben oder es zu verbergen, kann das Kind sich entscheiden, Sie zu verklagen.
Gemäß den Bedingungen der UTMA gehört das Geld des Kontos ausschließlich Ihrem Kind. Es besteht aus unwiderruflichen, dh endgültigen, nicht zu verändernden Gaben.
Wenn Sie die Gelder konfiszieren, haben Sie sie effektiv illegal von Ihrem Kind genommen. Obwohl Sie dies vielleicht mit den besten Absichten getan haben, ist es egal, wie die meisten Eltern dies tun, um ihr Kind davor zu bewahren, verschwenderisch Geld auszugeben. In den meisten Fällen darf das Kind keine Zivilklage erheben, aber wenn Ihre Beziehung mit dem Kind nach Süden geht, setzen Sie sich einem gewissen Risiko aus.
Wenn das Kind eine angemessene Forderung vor Gericht geltend machen kann, dass Sie Ihre Pflicht verletzt haben, indem Sie es von den Vermögenswerten, die es besaß, eingeschränkt haben, könnten Sie einen langen, vielleicht erbitterten Kampf ohne Gewinngarantie erleben. Sie haben vielleicht Ihr Kind gebeten, Ihnen das Geld zu geben, aber sobald sie volljährig ist, kann sie ihre Meinung ändern und klagen, um das Geld zurückzubekommen.
Sie können sich auf den guten Willen Ihrer Beziehung verlassen und die Kraft des Anreizes nutzen. Wenn Sie einen beträchtlichen Nachlass haben oder planen, weiterhin Geschenke an das Kind zu machen, können Sie sie bitten, ihre UTMA-Vermögenswerte in einem eingeschränkten Besitz wie der FLP oder Annuität zu unterschreiben, mit dem Vorbehalt, dass sie, wenn sie es nicht tun, Erhalten Sie kein zusätzliches Geld von Ihrem größeren Anwesen.
Schließlich könnte es Sinn machen, einfach loszulassen und Ihrem Kind mit dem Geld zu vertrauen und die Chips fallen zu lassen, wo sie wollen. Ihr Kind könnte das Geld schließlich verantwortungsvoll ausgeben und Jahre später zu Ihnen zurückkehren, um Ihnen zu sagen, wie viel es für Sie bedeutet hat, Ihnen zu vertrauen.
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