Sterben ohne einen Willen bedeutet, sich auf die Gesetze der fortdauernden Erbfolge zu verlassen
Froh, dass du gefragt hast! Lassen Sie uns in einen allgemeinen Überblick eintauchen, damit Sie den Prozess besser verstehen. Die kurze Antwort: Es kommt darauf an. Bevor wir auf die Einzelheiten eingehen, müssen wir über etwas sprechen, das "intestinale Nachfolge" genannt wird.
Wenn Sie kein Testament hinterlassen, wenn Sie sterben, können Ihre Vermögenswerte den Gesetzen der Testamentsnachfolge unterliegen
Angesichts der Tatsache, dass es üblich ist, dass Menschen ohne einen Willen sterben, haben die Gesetzgeber der fünfzig Staaten in den Vereinigten Staaten ihre eigenen Gesetze erlassen, die regeln, wie Eigentum, einschließlich Investitionen, geerbt wird; die Hierarchie, teilen und bestellen. Jeder Zustand ist einzigartig, was bedeutet, dass das Ergebnis stark variieren kann, je nachdem, ob Sie in Alabama oder New York, Colorado oder Michigan leben. In meinem Heimatstaat Missouri treten nach dem Tod einer Person, die kein Testament hinterlassen hat, die sogenannten "allgemeinen Regeln der Abstammung" in Kraft. Sie sind in Abschnitt 474.010.1 der Missouri Revised Statutes zu finden.
Die ganze Sache kann eine Weile dauern, vielleicht Jahre, da der Nachlass durch Nachlass gehen muss, aber die Regeln, die das Gericht befolgen wird, wenn er Vermögen aufteilt:
- Wenn die verstorbene Person (der "Verstorbene") keine Kinder hat, erbt der Ehepartner 100% des Vermögens.
- Wenn der Verstorbene Kinder hat, erbt der Ehepartner die ersten 20.000 $ des Nachlasses und dann 50% des Nachlasses, wobei die Kinder die restlichen 50% unter sich aufteilen.
- Ist der Ehegatte auch tot oder der Verstorbene nie verheiratet, erben die Kinder (oder wenn sie gestorben sind, ihre Kinder) den gesamten Nachlass zu gleichen Teilen.
- Wenn es keinen Ehepartner oder keine Kinder gibt, wird der Nachlass des Erben zu gleichen Teilen unter seinem Vater, seiner Mutter, seinen Geschwistern oder seinen Nachkommen aufgeteilt.
- Wenn es keinen Ehepartner oder Kinder, Geschwister oder Eltern gibt, wird das Vermögen des Verstorbenen zu gleichen Teilen unter seinen Großvätern, Großmüttern, Onkeln und Tanten oder deren Nachkommen aufgeteilt.
Es geht weiter und weiter bis zu dem Punkt, dass Sie mit Remote-Szenarien, die besser in ein Downtown Abby Skript passen könnte mit Vermögenswerten von zwei Cousins lange verloren Cousins verloren geerbt verloren, aber über einen Punkt hinaus, die Eigenschaft ohne ein Testament zurückgelassen wird "verworfen "zum Staat. Das bedeutet, dass das Ganze effektiv in Form von Beschlagnahmen durch den Staat in die Gesellschaft zurückfließt, die es in seinen allgemeinen Haushalt einbezieht, um beispielsweise Straßen und Bildung zu finanzieren.
Leider können die Erbschaftsnachfolgegesetze manchmal zu entsetzlich unfairen Ergebnissen für diejenigen führen, die, unter den spezifischen Umständen in Ihrem Leben, Ihre Investition und Ihr Eigentum erben wollten (was einer der Gründe ist, warum Sie immer einen Willen haben sollten).
Zum Beispiel werden in einigen Staaten die Erträge aus einer unrechtmäßigen Todesklage nach den Gesetzen des Testaments bezahlt, unabhängig davon, ob ein Testament vorliegt oder nicht! Einige Staaten haben Vererbungshierarchien, die am wenigsten merkwürdig sind. Betrachten Sie Alabama. Wenn eine verheiratete Person keine Kinder hat und sie ohne Testament stirbt, erbt der Ehepartner dieser Person die ersten 100.000 US-Dollar des Nachlasses. Danach muss der Ehepartner die Hälfte des verbleibenden Vermögens übernehmen, während die andere Hälfte an die Eltern der verstorbenen Person geht . Dies gilt auch dann, wenn der Elternteil beleidigend war, das (nun erwachsene) Kind sie aus seinem oder ihrem Leben ausgeschlossen hatte und er oder sie sie ausdrücklich ablehnte.
Selbst wenn Sie kein Testament hinterlassen, werden bestimmte Vermögenswerte und Konten Intenstate-Nachfolge-Regeln und Nachlässe umgehen
Eine Möglichkeit, um einen Mangel an Willen oder die Gesetze der Testamentsnachfolge zu umgehen, besteht darin, Eigentum in einer Weise zu nennen, die alle anderen Überlegungen ersetzt.
Stellen wir uns vor, Sie halten Blue Chips im Wert von $ 500.000 in einem steuerbaren Maklerkonto, das Sie entweder als "gemeinsame Mieter in der Gesamtheit" bezeichnen (wenn Sie verheiratet sind und Ihr Staat dies den Ehegatten zulässt). Oder, vielleicht, Sie nennen es als Joint mit Recht auf Überleben, setzen Sie Ihren Lieblingsneffen auf dem Konto. Sogar noch, vielleicht verwenden Sie eine "zahlbar auf Tod" Bezeichnung für Ihre Schwester, die Sie durch dick und dünn unterstützte. Wenn du stirbst, ist es nicht einmal wichtig, ob du ein Testament hast, das etwas anderes als den Titel angibt, weil der Wille selbst ignoriert werden würde, wenn es um diese spezifischen Vermögenswerte geht! Dies kann für eine schnelle und einfache Do-it-yourself-Vererbung ideal sein. In der Tat, Sie können es sogar zu Ihrem Vorteil nutzen, da Sie bei Todessätzen zahlbar sind und es Ihnen erlauben, Ihre FDIC-Versicherungsgrenzen effektiv auf Millionen von Dollar zu erhöhen, wenn Sie es richtig machen .
Der Nachteil all dessen ist, dass die Leute manchmal vergessen können, ihren Papierkram zu aktualisieren, oder dass sie ihre Kontoaufzeichnungen nicht regelmäßig überprüfen, um sicherzustellen, dass sich nichts geändert hat. Es klingt wie eine Kleinigkeit, aber Leben wurden darüber finanziell zerstört. Zum Beispiel, wenn Sie Ihre 401 (k) vor Jahrzehnten, als Sie mit Ihrem ersten Ehemann oder Ehefrau verheiratet waren, mit denen Sie keine Kinder hatten, und haben sich anschließend geschieden und wieder geheiratet mit einem Ehepartner, mit dem Sie Kinder haben, aber Sie nie gestört Aktualisieren Sie das Begünstigungsformular auf Ihrem Ruhestandsplan, wenn Sie sterben, erhält der Ex-Ehepartner alles, auch wenn Sie seit Jahren nicht von ihm oder ihr gesehen oder gehört haben. Es ist Ihnen gelungen, Ihre eigene Familie de-facto zu enterben, und die Früchte Ihrer Karriere gehen zu jemandem, der nicht mehr in Ihrem Leben ist. (Dies ist besonders besorgniserregend, wenn 401 (k) und IRA-Administratoren ihre Schreibregeln intern aktualisieren, selbst wenn sie Kunden informieren. Vanguard modifizierte die Empfänger auf so etwas wie 100.000 Konten, um die eigenen Prozesse zu vereinfachen. Es scheint mir alles aber eine statistische Unvermeidbarkeit, dass jemand oder eine Menge von jemandem sein Erbe als Ergebnis verlieren wird, selbst wenn der Investor es nie beabsichtigt hat oder wollte.)
Gleiches gilt für Begünstigte anderer Finanzprodukte und -verträge wie Lebensversicherungen und Rentenversicherungen. Unabhängig davon, ob Sie ohne Testament sterben oder nicht, haben die auf dem Konto aufgeführten Begünstigten, einschließlich Rentenkonten, Vorrang vor allen anderen. Im Allgemeinen gibt es zwei Kategorien von Begünstigten: Hauptbegünstigte und Eventualbegünstigte. In der Regel erben die Hauptbegünstigten als eine Klasse und nur wenn alle zu dem Zeitpunkt verstorben sind, an dem Sie verstorben sind, haben die kontingenten Begünstigten Anspruch auf eine Kürzung der Steuervergünstigungen.
Eine Abbildung könnte helfen. Stellen Sie sich vor, wir sind viele, viele Jahre in der Zukunft und Sie sind Witwe oder Witwer. Sie haben $ 1.000.000 in einer Roth IRA , die Sie über die Jahrzehnte aufgebaut haben. Sie haben das Konto bei Charles Schwab, Merrill Lynch, Northern Trust oder einer anderen qualifizierten Firma verwahrt. Sie listen Ihre drei Kinder als Ihre Hauptbegünstigten auf. Sie listen Ihre fünf Enkelkinder als Ihre Kontingentberechtigten auf. Stellen Sie sich vor, dass eines Ihrer Kinder bereits verstorben ist, als Sie vor einigen Jahren gestorben sind. Dies bedeutet, dass es zwei verbleibende Hauptbegünstigte gibt. Sie würden nun jeweils 1/2 der IRA anstelle von 1/3 erben, und die kontingenten Nutznießer (die Enkelkinder) würden nichts bekommen, da in der Auszahlungslinie noch primäre Begünstigte vor ihnen liegen.
Alternativ können Sie Ihre Immobilie im Namen eines widerruflichen Living Trust titulieren , der, wenn er richtig gestaltet ist, auch die Nachlassverwaltung umgeht. Vermögenswerte, die auf diese Weise gehalten werden, selbst wenn Sie ohne Testament sterben, werden vom Treuhänder , wie zum Beispiel einer Bank Treuhandabteilung , verwaltet, wie im Treuhandinstrument angegeben.