Zinserträge in Rentenkonten umschichten, um das zu versteuernde Einkommen zu reduzieren
- Eigenes Interesse an Investitionen in steuerfreie und steuerbegünstigte Rentenkonten.
- Eigener Wertzuwachs und qualifizierte dividendenschaffende Anlagen außerhalb der Rentenkonten.
Dieser Prozess der Auswahl der Arten von Konten, denen die Anlagen gehören, wird als Anlagenstandort bezeichnet.
Warum reduziert eine Verlagerung des Investitionsstandortes das zu versteuernde Einkommen?
Es gibt mehrere Gründe, warum Asset-Location-Strategien das steuerpflichtige Einkommen reduzieren.
- Zinserträge und kurzfristige Kapitalgewinne werden höher besteuert als langfristige Kapitalgewinne und qualifizierte Dividendenerträge.
- Zinserträge und kurzfristige Kapitalgewinne innerhalb eines Altersguthabens werden Ihnen nicht jedes Jahr als zu versteuerndes Einkommen ausgewiesen. Der einzige Zeitpunkt, an dem Sie zu versteuerndes Einkommen von einem Rentenkonto melden, ist, wenn Sie eine Auszahlung vornehmen. (Rollovers und Transfers, wenn sie richtig ausgeführt werden, gelten nicht als Auszahlungen.)
- Wenn sie sich außerhalb von Rentenkonten befinden, können Anlagen mit einem Verlust verkauft werden, um einen Kapitalverlust zu generieren , der andere Kapitalgewinne ausgleicht. Sie können keine Kapitalverluste aus Anlagen generieren, wenn sie im Besitz von Rentenkonten sind.
- Wenn Sie Anlagen besitzen, die qualifizierte Dividenden und langfristige Veräußerungsgewinne innerhalb von steuerbegünstigten Altersgutschriften generieren, profitieren Sie nie von den niedrigeren Steuersätzen für diese Art von Kapitaleinkommen, da alle Abhebungen von steuerbegünstigten Alterskonten besteuert werden zu Ihrem normalen Einkommensteuersatz.
Unten ist ein vereinfachtes Beispiel, das eine Person zeigt, die eine Zuteilung von 50% Aktien- / Aktienfonds und 50% Anleihen / CDs hat. In diesem Fall besitzen sie alle Aktien / Aktienfonds in ihrer IRA und alle ihre Anleihen / CD's in Nicht-Pensionskassen.
Ein vereinfachtes Beispiel dafür, wie der Standort von Vermögenswerten Ihre Steuerrechnung reduziert
Standortstrategie 1 - Nicht steuergünstiges Portfolio:
- IRA Konto: $ 100.000 in Aktien / Aktien Investmentfonds.
- Nicht-Pensionskonto: $ 100.000 in Bonds / CD's, die im Durchschnitt 5% ergeben (Ahhh, wünschen Sie sich nicht die Tage, an denen CDs 5% bezahlten?)
-Diese $ 100,000 produziert $ 5.000 von steuerbarem Einkommen, das jedes Jahr zu Ihrer Steuererklärung fließt. Sie müssen Steuern auf die $ 5.000 bezahlen.
Standortstrategie 2 - Steuereffizientes Portfolio:
- IRA-Konto: $ 100.000 in Anleihen oder CDs, die durchschnittlich 5% ergeben.
- Nun wird jedes Jahr kein zu versteuerndes Einkommen gemeldet, es sei denn, Sie entscheiden sich dafür, Auszahlungen von Ihrem IRA-Konto zu nehmen. - Nicht-Pensionskonto: $ 100.000 in Aktien / Aktienfonds.
Kapitalgewinne müssen jedes Jahr gemeldet werden, aber jetzt, wenn Verluste vorhanden sind, können sie zum Ausgleich von Kapitalgewinnen verwendet werden. Sie könnten höchstens 3.000 USD an langfristigen Gesamtgewinnen / qualifizierten Dividenden pro 100.000 USD erwarten, die in einen Large-Cap-Indexfonds investiert werden.
- Langfristige Kapitalgewinne werden mit einem niedrigeren Steuersatz als Zinserträge besteuert und in einigen Fällen überhaupt nicht besteuert.
-Sie können passive Indexfonds verwenden, die jährliche Kapitalgewinnverteilungen erheblich reduzieren können.
Angenommen, jemand ist in der Steuerklasse von 25%. Im ersten Portfolio würden sie $ 1.250 pro Jahr Steuern auf die $ 5.000 der Zinserträge zahlen.
Im zweiten Portfolio würden die 3.000 USD an langfristigen Cap-Gewinnen / qualifizierten Dividenden mit 15% besteuert, sodass Sie nur 450 USD auf die Gewinne zahlen würden.
Das sind 800 Dollar pro Jahr Einsparungen - und wenn die Konten größer werden, steigt die Steuerersparnis.
Aber warten Sie, behalten Sie Ihre Reserven beiseite
Selbstverständlich sagt der gesunde Menschenverstand, dass Sie nicht Ihr ganzes Nicht-Ruhestandskonto-Geld in Aktien / Aktien-Investmentfonds investieren würden. Sie müssen eine ausreichende Menge Geld in Barreserven auf Konten ohne Ruhestandseintritt als Notfallfonds behalten.
Barreserven / Notfallfonds werden typischerweise in Dinge wie Geldmärkte, CDs und andere sichere Anlagen investiert , die steuerbares Einkommen generieren.