Wie sich Konkursbefreiungen auf die Fälle in Kapitel 13 und Kapitel 11 auswirken

Die drei meistgenutzten Formen des Bankrottschutzes, Kapitel 7, Kapitel 11 und Kapitel 13, arbeiten auf grundlegend unterschiedliche Weise daran, Schulden zu beseitigen oder neu zu organisieren und dem Zahlungsempfänger, auch bekannt als Schuldner, die Chance zu geben, wieder auf eine solide finanzielle Basis zu kommen.

Eine dieser fundamentalen Unterschiede ist in der Art und Weise zu sehen, in der jedes Kapitel Eigentumsbefreiungen, die Teile des Staates und Bundesgesetze verwendet, die es einem einzelnen Schuldner (im Gegensatz zu einer Körperschaft oder Partnerschaft) erlauben, bestimmte Güter von den Gläubigern oder den Gläubigern zu schützen Konkursgericht.

Eine allgemeine Einführung in die Funktionsweise von Steuerbefreiungen finden Sie unter Grundlegendes zu Konkursbefreiungen .

Kapitel 7

Fälle in Kapitel 7 werden auch als Konkursfälle bezeichnet. Im Gegenzug für eine Schuldentilgung verpflichtet sich der Schuldner, das gesamte Vermögen bis auf einen bestimmten Betrag, den wir als steuerfreies Vermögen bezeichnen, aufzugeben. Ein vom Konkursgericht bestellter Treuhänder ist mit der Pflicht betraut, dieses Eigentum zu nehmen, es zu liquidieren (in Bargeld umzuwandeln) und das Geld an die Gläubiger des Schuldners zu verteilen. Wenn der Schuldner eine Aktiengesellschaft ist, gibt es keine Ausnahmen. Stattdessen wird das gesamte Eigentum des Schuldners liquidiert und den Gläubigern zugute kommen.

Kapitel 11

Fälle aus Kapitel 11 werden als Reorganisationsfälle bezeichnet. Anstelle des Schuldners, der das Eigentum aufgibt, darf der Schuldner das Eigentum behalten, ein Geschäft weiter betreiben (die meisten Gläubiger des Kapitels 11 sind Unternehmen, obwohl einige Personen auch einreichen, insbesondere wenn sie viele Schulden oder viele Vermögenswerte haben), während es neue Bedingungen für seine Schulden aushandelt.

Kapitel 13

Kapitel 13 Fälle sind auch Reorganisationsfälle. In einem Fall des Kapitels 13 behält der Schuldner (immer eine Einzelperson, niemals eine Kapitalgesellschaft) auch sein Eigentum und verwendet stattdessen das zukünftige Einkommen, um Zahlungen über einen Zeitraum von drei bis fünf Jahren zu leisten. Diese Zahlungen werden zur Tilgung oder Tilgung von Schulden verwendet.

Diese künftigen Zahlungen treten an die Stelle der Kapitalisierung von Vermögenswerten, die in einem Konkursverfahren nach Kapitel 7 auftreten könnten. Tatsächlich werden einige Schuldner einen Fall nach Kapitel 13 einreichen, auch wenn sie sich für einen direkten Konkurs von Kapitel 7 qualifizieren könnten, nur damit sie Vermögenswerte schützen können, die sie andernfalls einem Chapter 7-Treuhänder verkaufen müssten . Oftmals werden diese Vermögenswerte Immobilien umfassen, von denen der Schuldner annimmt, dass sie irgendwann im Wert steigen werden, wie Aktien einer Gesellschaft oder Immobilien. Anstatt es einem Treuhänder des Kapitels 7 und schließlich den Gläubigern zu überlassen, wird der Schuldner entscheiden, über drei bis fünf Jahre Zahlungen zu leisten, um die Schulden abzuzahlen.

Der Test "Best Interest of Creditors"

In den Fällen des Kapitels 11 und des Kapitels 13 schlägt der Schuldner einen Zahlungsplan vor, um die Gläubiger anzupassen, abzuzahlen oder abzuzahlen . Damit ein Fall nach Kapitel 11 oder Kapitel 13 erfolgreich ist, muss der Schuldner einen Zahlungsplan vorschlagen, der seinen ungesicherten Gläubigern mehr Vorteile bringt, als wenn er einen Fall nach Kapitel 7 einreichen würde. Dies wird als "Best Interest of Creditors" Test bezeichnet.

Denken Sie daran, dass ungesicherte Gläubiger Gläubiger sind, die keine Sicherheiten haben, die sie verkaufen und auf die Schulden anwenden könnten, wenn der Schuldner nicht zahlt.

Es umfasst allgemeine Kreditkarten, Arztrechnungen, persönliche Darlehen und andere. Es enthält sogar die 20 $, die Sie nicht an Onkel Phil zurückgezahlt haben.

Beispiel: Ausnahmen in Kapitel 13 anwenden

Hier ist ein Beispiel, wie der Test "Best Interest of Creditors" funktioniert, indem ein Kapitel 7 und ein Kapitel 13-Fall verglichen werden.

Don Debtor legt einen Fall nach Kapitel 7 ein. Nachdem er alle Befreiungen, auf die er Anspruch hat, anwendet, hat er immer noch eine Münzsammlung im Wert von 10.000 Dollar und ein Ölgemälde im Wert von 5.000 Dollar. Der Treuhänder des Kapitels 7 könnte die Münzsammlung und das Ölgemälde in Besitz nehmen, sie verkaufen und den Erlös (nach den Kosten des Verkaufs und seiner eigenen Provision) dazu verwenden, einen Teil der Schulden zu bezahlen, die Don ungesicherten Gläubigern schuldet.

Nehmen wir an, die Kosten für den Verkauf und die Kommission des Treuhänders belaufen sich auf insgesamt 3.000 USD. Das würde 12.000 Dollar für die Bezahlung von Gläubigern zur Verfügung stellen.

Wenn Don die Münzsammlung und das Ölgemälde konservieren will, vermutlich weil sie einen ideellen Wert haben oder weil er glaubt, dass sie in Zukunft in Geldwert steigen werden, muss er einen Plan vorschlagen, der den ungesicherten Gläubigern mindestens 12.000 $ zahlt, den Betrag, den sie erhalten würden, hätte er einen Fall nach Kapitel 7 eingereicht. Wenn er nicht zeigen kann, dass sein Plan nach Kapitel 13 seine Gläubiger mindestens so viel bezahlen wird, wird der Plan nicht genehmigt.

Obwohl die Schuldner in einem Fall des Kapitels 11 oder eines Kapitels 13 ihr Eigentum nicht tatsächlich abgeben, sind Ausnahmen immer noch genauso wichtig wie in einem Fall des Kapitels 7 bei der Bewertung und Verteilung von Vermögenswerten an Gläubiger, um Schulden zu befriedigen.

Weitere Informationen zu Konkursbefreiungen finden Sie unter

Understanding Bankruptcy Exemptions

Bundeskonkurs-Befreiungen

Aktualisiert von Carron Nicks August 2017