Wie viel wird ein Nachfolgertrustee bezahlt?

by Julie Garber

Angemessene Gebühren für erbrachte Dienstleistungen

Wenn Sie nach dem Tod des Trustmaker als Nachfolger eines Treuhänders eines widerruflichen Living Trust ernannt wurden, haben Sie in den meisten Fällen Anspruch auf Vergütung für die Dienstleistungen, die Sie im Auftrag des Trust erbringen. Wie viel Sie bezahlt werden und wann Sie es erhalten, hängt von vielen Faktoren ab.

01 Hat der Trustmaker Treuhändergebühren im Treuhandvertrag angegeben?

Überprüfen Sie die Bestimmungen des " Revocable Living Trust", um festzustellen, ob der Trustmaker irgendwelche Hinweise darüber gegeben hat, was der Nachfolgetreuhänder zu zahlen ist. Einige Menschen entscheiden sich dafür, die Gebühren auf einen bestimmten Dollarbetrag zu beschränken, während andere sich dafür entscheiden, angemessene Gebühren auf der Grundlage von erbrachten Dienstleistungen und geltendem staatlichen Recht zu zahlen. Dennoch überlassen andere ihren Nachfolgertreuhänder einem bestimmten Vermächtnis, anstatt ihnen zu erlauben, eine Gebühr zu erheben, die eine Einkommensteuervorteil für den Nachfolgertreuhänder bereitstellt, da ein Vermächtnis nicht steuerbar ist aber Gebühren als gewöhnliches Einkommen besteuert werden.

02 Welche Art von Treuhändergebühr sieht das Landesrecht vor?

Wenn der Revocable Living Trust keine Gebühren erhebt oder die Zahlung von "angemessenen" Gebühren vorsieht, wird das geltende Landesrecht eine Anleitung geben, was eine angemessene Gebühr für die von einem Nachfolgetreuhänder erbrachten Dienstleistungen sein sollte. Dies umfasst die Prüfung, wie komplex das Vertrauen ist, um zu verwalten und abzurechnen, ob der Nachlass des Treugebers steuerpflichtig ist und ob die Gültigkeit des Treuhandvermögens oder die Wahl des Nachfolgeverwalters von den Treuhandnehmern in Frage gestellt wird.

03 Gibt es mehr als einen Nachfolger Treuhänder?

Wenn der Trustmaker Co-Trustees als Nachfolger benannt hat und der Revocable Living Trust sich nicht darüber auslässt, wie diese zu begleichen sind, bestimmt das staatliche Gesetz die an jeden Treuhänder gezahlten Gebühren. In einigen Staaten verlangen die Gesetze, dass mehrere Treuhänder die Gebühr gleichmäßig teilen müssen, während in anderen Staaten jeder Treuhänder die volle Gebühr eintreiben kann, die ein Treuhänder erhalten würde.

04 Ist der Nachfolgertrustee eine Institution?

Wenn der Nachfolgetreuhänder eine Institution wie eine Bank oder eine Treuhandgesellschaft ist , prüfen Sie, ob der Revocable Living Trust angibt, dass ein institutioneller Treuhänder Anspruch auf eine Vergütung in Übereinstimmung mit seiner veröffentlichten Gebührenordnung hat, die am Tag des Todes des Trustmaker gilt . Diese Gebührenpläne ähneln den Landesgesetzen, die die Gebühr eines persönlichen Vertreters als Prozentsatz des Bruttovermögens berechnen . Wenn der Revocable Living Trust zu diesem Thema nichts sagt, wird das staatliche Gesetz die Gebühr des Instituts diktieren.

05 Ist der Nachfolgertreuhänder auch der Anwalt für das Vertrauen?

Prüfen Sie in diesen Situationen, ob der Revocable Living Trust die an den Anwalt, der auch als Nachfolger Treuhänder fungiert, zu entrichtenden Gebühren bezahlt. Manchmal schließen der Trustmaker und der Anwalt eine schriftliche Vereinbarung ab, wenn das Treuhanddokument unterschrieben wird, auf welche Entschädigung der Anwalt Anspruch hat. Wenn der Revocable Living Trust zu diesem Thema nichts sagt, wird das staatliche Gesetz bestimmen, ob der Anwalt Gebühren sowohl als Nachfolger des Treuhänders als auch als Anwalt des Trust entgegennehmen kann.

06 Was hat der Nachfolgetreuhänder aus eigener Tasche bezahlt?

Wenn der Nachfolgetreuhänder etwas aus seiner eigenen Tasche bezahlt hat, hat der Nachfolgetreuhänder Anspruch auf Erstattung dieser Kosten. Auslagen können Ausgaben umfassen, die gezahlt werden mussten, bevor der Nachfolgertreuhänder das Treuhandvermögen übernehmen konnte, z. B. Arzt- und Bestattungsabrechnungen, Versorgungsleistungen, Grundsteuer , Versicherung und Lagergebühren. Darüber hinaus werden Reisekosten, Kilometer sowie Büromaterial und Porto, die für die Verwaltung des Trust notwendig sind, dem Nachfolgetreuhänder erstattet.

07 Wann erhält der Nachfolge-Treuhänder eine Zahlung?

Auslagenkosten und angemessene Treuhandgebühren werden regelmäßig im Verlauf der Treuhandverwaltung gezahlt. Beachten Sie jedoch, dass die Begünstigten des Trusts die gezahlten Gebühren anfechten können, indem sie eine Klage gegen den Nachfolgetreuhänder einreichen, wenn die Treuhandberechtigten der Ansicht sind, dass die Gebühren unangemessen sind.