Das IRS-Beitragslimit auf einen 457-Deferred-Compensation-Plan beträgt 18.500 USD im Jahr 2018
Im Folgenden sind die Beitragsgrenzen für das Steuerjahr 2016 aufgeführt:
2018 Beitragsbemessungsgrenzen für 457 (b) Pläne
Ähnlich wie bei den Beitragslimiten für 401 (k) s können Sie im Jahr 2018 im Allgemeinen bis zu 18.500 $ zu einem 457 (b) -Plan beitragen. Dieser Beitragsgrenzbetrag ist ein leichter Anstieg ab 2017, als das Limit bei 18.000 $ lag. Wenn Sie ein Regierungsangestellter sind, anstatt für eine steuerbefreite Organisation zu arbeiten, gibt es einen anderen "Aufhol" -Beitrag. Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Sie zusätzliche $ 6.000 in "Catch-up" -Beiträgen ($ 24.500 Beitragsgrenze für 50 Jahre oder älter im Jahr 2018) beiseite legen. Sowohl das allgemeine Beitragslimit als auch das "Catch-up" -Grenze sind geplant mit Inflation in der Zukunft steigen.
Unabhängig davon, ob Sie für einen staatlichen Arbeitgeber oder eine steuerbefreite Organisation arbeiten, gibt es eine andere "Aufholoption". Wenn Sie kurz vor der Pensionierung stehen, können Sie noch mehr Nachholbeiträge zu Ihrem 457 (b) hinzufügen.
Für drei Jahre vor Ihrer Pensionierung können Sie sich für das Doppelte der jährlichen Beitragsgrenze qualifizieren. Das ist ein potenzieller Beitrag von 37.000 USD im Jahr 2018. Denken Sie jedoch daran, dass Sie im selben Jahr möglicherweise nicht beide Aufholoptionen nutzen können. Wenn Sie jedoch einen Arbeitgeberbeitrag erhalten, könnte Ihr Gesamtbeitragssatz sogar noch höher sein.
Beachten Sie, dass der Gesamtbetrag, den Sie in Ihren 457 (b) -Plan einzahlen können, nicht mehr als 100% Ihres Gehalts betragen kann.
Welche Vorteile bietet die Teilnahme an einem 457 (b) -Plan?
Für Teilnehmer an einem 457 (b) -Plan gibt es einige erhebliche Steuervorteile. Genau wie 401 (k) und 403 (b) Pläne, in einem 457 Plan alle Beiträge wachsen steuergestützt. Dies bedeutet, dass Sie bis zur Auszahlung der Gelder keine Einkommenssteuern auf die von Ihnen geleisteten Beiträge oder die Kapitalerträge in Ihrem Pensionsplan zahlen. Wenn Sie Abhebungen vom Plan vornehmen, werden diese Abhebungen als normales Einkommen besteuert. Eine Sache, die 457 Pläne von anderen Ruhestandsplänen wie 401 (k) und 403 (b) unterscheidet, ist, gibt es keine 10% Vorfälligkeitsentzug Strafe, wenn Sie beschließen, Geld aus Ihrem 457 Konto vor dem Alter 59 ½ zu nehmen. Diese Regel gilt nur, solange Sie nicht mehr für denselben Arbeitgeber arbeiten. Diese einzigartige Unterscheidung macht 457 (b) Pläne oft noch attraktiver als ihre Kollegen, besonders für diejenigen, die vor dem Alter von 59 1/2 planen, früh in den Ruhestand zu gehen oder ihre Altersvorsorge zu nutzen.
Weitere Informationen zu 457 (b) -Plänen finden Sie auf der IRS-Website oder in der Publikation 4484 .
Retirement Saving Tipps für 457 Pläne
- 457 Pläne sind jetzt portabler als je zuvor. Wenn Sie für einen staatlichen Arbeitgeber arbeiten und dann den Arbeitsplatz wechseln oder gekündigt werden, können Sie das Geld von Ihrem 457-Konto in den 401 (k), 403 (b) oder 457-Plan Ihres neuen Arbeitgebers überweisen (vorausgesetzt, es akzeptiert Transfers). Sie haben auch die Möglichkeit, das Geld an eine traditionelle IRA zu übertragen. Angestellte von steuerbefreiten Organisationen können Mittel nur auf einen anderen steuerfreien 457-Plan überweisen, der Überweisungen akzeptiert, das Geld im Plan belässt oder eine steuerpflichtige Verteilung annimmt, wenn sie ihren Arbeitgeber verlassen.
- Staatliche 457 (b) -Pläne können geändert werden, um ausgewiesene Roth-Beiträge und Plan-Rollovers auf ausgewiesene Roth-Konten zu ermöglichen. Dies bietet zusätzliche Möglichkeiten für steuerfreies Ertragswachstum. Hinweis: Wenn Sie einen Roth 457-Plan in Betracht ziehen, können Sie den Vorsteuer-Roth-Rechner verwenden, um die beste Option für Ihre geplante Steuerlage im Ruhestand zu bestimmen.
- Achten Sie bei der Auswahl eines Investment-Asset-Allocation-Mix darauf, dass Sie Ihre Anlageziele, Risikotoleranz und Zeithorizont berücksichtigen.
- Überprüfen Sie, ob Ihr Plan einen passenden Arbeitgeber anbietet. Wenn einer verfügbar ist, ist es im Allgemeinen ratsam, mindestens den Betrag beizutragen, der benötigt wird, um den maximalen Matching-Beitrag zu erhalten.
Folgen Sie Scott auf Twitter , Facebook und bei FinancialFinesse.com .