Sparbriefe gehören zu den ältesten und am einfachsten zu verstehenden Anlagen der US-Regierung. Sie gelten als eine Investition vom Typ "anfallend", was bedeutet, dass ihr Wert im Laufe der Zeit steigt.
Series EE Bonds werden zum halben Laufzeitwert gekauft und steigen langsam auf diesen Betrag an. Anleihen der Serie I werden in Stückelungen von 50 bis 10.000 US-Dollar erworben und steigen entsprechend den vorherrschenden Zinssätzen langsam an.
Die Regierung als Anreiz, Anleihen der Serien EE und I zu kaufen, erlaubt es, den Wertzuwachs von den Steuern des Bundes und des Staates zu befreien, wenn sie ausbezahlt und zur Finanzierung von Studiengebühren verwendet werden.
01 Übersicht der US-amerikanischen Sparbriefe als College Savings Vehicle
EE- und I-Anleihen der Serie sollten von Personen erwogen werden, die einige oder alle der folgenden Kriterien erfüllen:
- Sie bevorzugen die Sicherheit und Einfachheit von Sparbriefen gegenüber dem Risiko und der Komplexität anderer Anlagen und Kontoarten.
- Sie sind mit einer jährlichen Rendite von 4-6% zufrieden.
- Sie befinden sich in den höchsten Einkommenssteuerklassen des Bundes und der Länder.
- Sie können nur in unregelmäßigen Abständen kleinere Beträge anlegen.
- Sie möchten das Eigentum an dem Vermögenswert behalten, bis sie sich für die Nutzung entscheiden.
02 Vor- und Nachteile der Verwendung von US-Sparbriefen für College-Einsparungen
Mögliche Vorteile:
Der Kauf von US-Sparbriefen (Serie EE oder I) ist eine der einfachsten Möglichkeiten, Geld für das College beiseite zu legen. Es besteht keine Notwendigkeit, ein Konto bei einem Finanzinstitut zu eröffnen, komplexe Unterlagen zu bearbeiten oder Investmentoptionen zu recherchieren und zu verwalten. Darüber hinaus ist der zukünftige Wert von Sparbriefen, insbesondere Anleihen der Serie EE, sehr leicht abzuschätzen.Sparbriefe sind in kleinen Stückelungen erhältlich und können für nur $ 25 zu einem Zeitpunkt erworben werden.
Die Zinsen auf diese Anleihen sind vollständig von den Einkommenssteuern des Bundes und der Länder befreit, wenn sie für qualifizierte College-Ausgaben verwendet werden, was sie mit höher zahlenden, aber steuerbaren Investitionen wettbewerbsfähig macht.
Mögliche Nachteile:
Der größte Nachteil, der im Allgemeinen bei einem erhöhten Grad an Sicherheit und Einfachheit besteht, ist eine niedrigere Rendite. Mit einer historischen Rendite von 4-6% pro Jahr können erfolgreiche Börseninvestitionen die US-amerikanischen Sparbriefe leicht um das Doppelte übertreffen.Ein weiterer Nachteil ist, dass die Befreiung von der Zahlung von Steuern auf College-Ausgaben begrenzter ist als einige der anderen College-Sparkonten. EE- und I-Schuldverschreibungen der Serie EE sind nur dann von der Besteuerung ausgenommen, wenn sie für Studiengebühren verwendet werden (nicht für Zimmer, Vorstand oder Bücher) und sind nur für Steuerpflichtige verfügbar, deren Einkommen unter bestimmten Beträgen liegt.
03 Anlageoptionen und Steuervergünstigungen für US-amerikanische Sparbriefe
Investitionsoptionen:
Die Zinssätze für Sparbriefe werden jeden Mai und 1. November bekannt gegeben und nach einer Standardformel berechnet. Bestehende Series EE Bonds ändern ihre Kurse nicht, wenn neue Kurse angekündigt werden. Series I Bonds tun.Der Satz für Serie-EE-Anleihen beträgt 90% des durchschnittlichen Zinssatzes für 5-jährige Schatzanweisungen in den letzten sechs Monaten.
Der Satz für Anleihen der Serie I ist eine Kombination aus einer festgelegten festen Rendite und einer Anpassung der Inflation in den vorangegangenen sechs Monaten.
Steuervorteile:
Die primäre Steuervergünstigung für Inhaber von US-Sparbriefen ist die Befreiung von der Einkommenssteuer auf die Zinsen und den Wertzuwachs, wenn sie für qualifizierende Studien verwendet werden. Die EE- und I-Anleihen der Serie werden jährlich steuerlich gestundet, bis sie ausgezahlt werden.Diese Steuerbefreiung von der Einkommensteuer auf das Wachstum dieser Anleihen macht sie wettbewerbsfähig gegenüber anderen höher zahlenden, aber steuerpflichtigen Anleihen, die außerhalb von anderen College-Konten gehalten werden.
Angenommen, eine Anleihe eines Unternehmens zahlt jährlich 5%, ist jedoch zu einem Bundessteuersatz von 25% und einem Zinssatz von 5% voll steuerpflichtig. Nach Steuern, die jedes Jahr zu 30% gezahlt werden, ergibt diese Anleihe einen Nettogewinn nach Steuern von 3,5%.
Wenn ein US-Sparbrief nur 4% verdient, aber nie besteuert wird, weil er für Studiengebühren verwendet wird, übertrifft er die steuerpflichtige Anleihe deutlich.
Um sich zumindest für eine teilweise Steuerbefreiung von den Zinsen zu qualifizieren, muss der Eigentümer ein Einkommen von 78.100 $ haben, wenn er allein ist, oder 124.700 $, wenn er verheiratet ist.
04 Förderfähige Ausgaben und Auswirkungen auf die Finanzhilfe für US-amerikanische Sparbriefe
Förderfähige Ausgaben:
Series EE und I Sparbriefe erhalten möglicherweise nur die Befreiung von der Einkommenssteuer für Beträge, die für die Bezahlung von Studiengebühren an Colleges, Universitäten und Berufsschulen des Titels IV verwendet werden.Zimmer, Verpflegung und Bücher fallen nicht unter die Ausnahme. Auszahlungen für diese Beträge unterliegen der normalen Einkommensteuer.