Erfahren Sie, was Sie berücksichtigen sollten, wenn Sie feststellen, wer Ihre Vermögenswerte erbt
Auch wenn es einfach erscheint, den Vornamen, der einem Ehepartner, einem Kind oder einem Geschwister in den Sinn kommt, auf dem Begünstigten-Formular zu verwenden, sollten Sie die Auswirkungen zuerst kennen. Hier finden Sie eine Anleitung zu dem, was involviert ist.
Beneficiary Designation Basics
Die meisten Rentenpläne , Annuitäten und Lebensversicherungen lassen Sie entscheiden, was aus Ihrem Vermögen im Falle Ihres Ablebens werden soll.
Sie tun dies, indem Sie Sie bitten, Begünstigte zu benennen.
Der Hauptbegünstigte (oder die Begünstigten) erben zuerst. Wenn sie tot sind oder wenn sie mit Ihnen sterben, würden Ihre Vermögenswerte stattdessen an die von Ihnen benannten sekundären Begünstigten gehen. Diese sekundären Begünstigten werden häufig als kontingente Begünstigte auf Kontoformularen bezeichnet.
Um Begünstigte zu benennen, müssen Sie Namen benennen, und Sie müssen bestimmen, welcher Prozentsatz Ihres Vermögens an jeden Begünstigten geht.
Begünstigte können auch diejenigen einschließen, die zuerst in den Sinn kommen - Ehepartner, Kinder und andere Verwandte. Alternativ können sie Freunde, Trusts, Wohltätigkeitsorganisationen und Institutionen einschließen.
Beachten Sie, dass Begünstigterbezeichnungen in der Regel unmittelbar nach dem Tod aktiv werden und alle in Ihrem Testament enthaltenen Informationen über ererbte Vermögenswerte außer Kraft setzen. Das bedeutet, dass Ihre Vermögenswerte keine Nachlassverfahren durchlaufen müssen, ein Gerichtsverfahren, das zeitaufwendig und möglicherweise sehr teuer sein kann.
Es bedeutet aber auch, dass Sie sicherstellen müssen, dass Ihre derzeitigen Empfängerbezeichnungen Ihre jüngsten Wünsche widerspiegeln, weil Ihr Wille sie nicht außer Kraft setzen kann. Es ist eine gute Idee, Ihre designierten Empfänger jedes Jahr für alle Ihre Konten zu überprüfen. Es ist auch wichtig, dass Sie Ihre Informationen zu den Begünstigten nach größeren Änderungen im Leben, wie zB der Ehe, der Scheidung oder der Geburt eines Kindes, aktualisieren.
Was in diesem Prozess zu beachten ist
Ehegatten können in der Regel Vermögen voneinander erben, ohne Erbschaftssteuern zu bilden, oder im Falle von Rentenkonten gezwungen werden, obligatorische steuerpflichtige Auszahlungen zu tätigen. (Wenn der erbende Ehepartner 70 1/2 geworden ist, gelten die Regeln für die Verteilung des normalen Rentenkontos - fragen Sie Ihren Steuerberater nach Einzelheiten, da die Regeln komplex sind.)
Andere Erben können jedoch einige Konsequenzen haben.
Wenn zu manchen Erben zu viele Vermögenswerte geladen werden, kann dies dazu führen, dass die Erbschaften dieser Erben der Erbschaftssteuer unterliegen. Indem Sie Ihre potentiellen Erben über Ihre Absichten informieren, können Sie entsprechend planen.
Viele Arten von Ruhestandsplänen, einschließlich 401 (k) s und die meisten Formen von individuellen Ruhestandskonten, zwingen Ihre Empfänger, das Geld jetzt in einer Pauschalzahlung zu nehmen und Einkommenssteuern auf den vollen Betrag zu zahlen, oder die erforderlichen steuerpflichtigen Ausschüttungen jedes Jahr zu nehmen in Beträgen, die auf den Lebenserwartungstabellen des Internal Revenue Service basieren. Roth IRAs sind befreit, weil Sie bereits Steuern auf das Geld in ihnen bezahlt haben.
Eine Möglichkeit, Steuern auf Ihr Erbe insgesamt zu vermeiden, besteht darin, eine Wohltätigkeitsorganisation oder eine gemeinnützige Gruppe wie eine Universitätsstiftung als Erbe zu bestimmen. Wenn Sie das tun, gibt es keine Steuer auf die Übertragung oder auf die zukünftige Verwendung Ihres Geldes.
Erstellen eines Vertrauens für Minderjährige oder andere
Minderjährige Kinder, eine Gruppe, die in einigen Staaten bis zu 21 Jahre alt sein kann, kann nicht direkt Vermögenswerte aus einer Annuität, einem Rentenplan oder einer Lebensversicherungspolice erben. Beispiele für zwei Arten von Trusts, die für Minderjährige oder andere erstellt werden, sind ein testamentarisches und ein widerrufliches lebendiges Vertrauen. Konsultieren Sie gegebenenfalls einen Anwalt, um Vertrauen aufzubauen. Die Vertrauensstellung, die Sie dann erstellen, kann in Ihrer Empfängerliste benannt werden.
Vielleicht möchten Sie auch für Menschen mit geistiger Behinderung Vertrauen schaffen, wenn sie nicht in der Lage sind, mit ihren eigenen Angelegenheiten umzugehen. Diese Arten von Trusts werden oft als Special-Needs-Trust bezeichnet .
Zusammenfassung
Es gibt viele wichtige Überlegungen, die Sie treffen sollten, wenn Sie Begünstigte für ein Rentenkonto, Rentenversicherungen oder Lebensversicherungen auswählen.
Stellen Sie sicher, dass Sie sich die Zeit nehmen, Ihre Wahlen sorgfältig zu überprüfen, um sicherzustellen, dass Ihre Wünsche auf dem neuesten Stand sind und um Ihren Lieben zu helfen, zukünftige Kopfschmerzen zu vermeiden.