Wofür steht FBO?
Ein FBO-Trust
Der Begriff FBO wird oft verwendet, wenn ein lebender Trust als Nutznießer einer Lebensversicherungspolice benannt wird. Sie könnten eine Bezeichnung wie diese als Begünstigungsbezeichnung der Richtlinie bemerken:
"Jane Smith Living Trust UAD 17.02.17 FBO Jake und Joe Smith."
Die Übersetzung funktioniert in etwa so: Jane Smith hat mit einer Vereinbarung vom 17. Februar 2017 ein lebendiges Treuhandvermögen gegründet , um die Lebensversicherungspolice zu besitzen und ihre eventuellen Erträge zu vereinnahmen.
Das Vertrauen ist zugunsten ihrer Söhne, Jake und Joe Smith, die die Todesstrafe der Politik erben, wenn sie stirbt. Die FBO-Bezeichnung legt den Zweck des lebenden Vertrauens fest. Jake und Joe sind die Hauptbegünstigten des Vertrauens.
Andere FBO-Bezeichnungen
Eine FBO-Bezeichnung kann auf jedem Konto oder Vermögenswert erscheinen, das eine Begünstigungsbezeichnung trägt - der Begriff ist nicht für lebende Treuhandgesellschaften reserviert. Hier sind einige Beispiele.
- Jane Smith will ihre 401 (k) zu ihrer IRA rollen. Sie trifft alle geeigneten Vorkehrungen und erhält vom 401 (k) Plan-Administrator einen Scheck über ihren Kontostand. Der Scheck wird am liebsten dem IRA-Plan-Administrator mit dem Vermerk "FBO Jane Smith" ausgehändigt. Die Gelder wurden an das neue Konto überwiesen und sie kommen Jane zugute. Wäre der Scheck an Jane ausgestellt worden, hätte es möglicherweise als eine 401 (k) -Verteilung gewertet werden können, die Steuern und Strafen mit sich bringe, wenn sie es nicht innerhalb eines begrenzten Zeitraums direkt auf ein anderes Konto eingezahlt hätte.
- Kinder können ihr eigenes Geld oder Eigentum nicht rechtlich halten, daher wird eine FBO-Bezeichnung manchmal auch auf Schecks oder anderen Finanzinstrumenten erscheinen, die Gelder an sie leiten. Wenn ein Minderjähriger 50.000 $ aus dem Nachlass eines Verwandten erben würde, könnte der Scheck "FBO Sally Smith" nach dem Namen von Sallys Mutter als Zahlungsempfänger oder, wenn die Eltern gestorben sind, den Namen des Konservators oder Treuhänders, der den Fonds verwaltet, lauten Besitz und Geld des Kindes bis zur Volljährigkeit. Dies könnte auch der Fall sein, wenn der Begünstigte der Mittel geistig behindert ist oder anderweitig nicht in der Lage ist, mit seinen eigenen Angelegenheiten umzugehen, so dass jemand anderes dazu ernannt wurde.
- Eine FBO-Bezeichnung könnte auch auf einer elektronischen Überweisung von Geldern an eine Bank erscheinen. Der Scheck kann an die Bank ausgestellt werden, wird aber sofort auf das Konto eines bestimmten Begünstigten überwiesen.
- Die Bezeichnung könnte auch erscheinen, wenn Sie Geld an eine benannte Wohltätigkeitsorganisation senden, um Geld für eine bestimmte Sache zu sammeln, wie zum Beispiel "The Hospice Fund FBO Jane Smith".
HINWEIS: Gesetze können sich regelmäßig ändern, und die obigen Informationen spiegeln möglicherweise nicht die neuesten Änderungen wider. Bitte konsultieren Sie einen Anwalt oder Finanzberater für den aktuellsten Rat, wenn Sie erwägen, einen FBO-Begünstigten für ein Konto zu benennen. Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen sind nicht als Rechtsberatung gedacht und ersetzen keinen Rechtsbeistand.