Ich habe eine IRA von meinem Ehepartner geerbt - Was sind meine Möglichkeiten?

Die Regeln für IRAs von einem Ehepartner geerbt

Der Verlust eines Ehepartners ist ein verheerendes Ereignis, und die Anpassung an ein verändertes Leben bei allen finanziellen Entscheidungen kann überwältigend sein. Wenn Ihr Ehepartner eine IRA hatte, müssen Sie eine der finanziellen Entscheidungen treffen, wie Sie sie behandeln möchten, wenn Sie sie erben.

Wenn Sie eine IRA von einer anderen Person als einem Ehepartner geerbt haben, gelten andere Regeln.

Wenn Sie eine traditionelle IRA von Ihrem Ehepartner geerbt haben

Es gibt zwei Haupttypen von IRAs, die Sie einer traditionellen IRA oder einer Roth IRA erben können.

Wenn Sie eine traditionelle IRA von Ihrem Ehepartner erben, haben Sie drei Hauptwahlen. Die Regeln für Roth IRAs sind unterschiedlich. In der Tat

Sie können es einlösen

Sie zahlen Einkommenssteuern auf den Betrag, der bei der Einlösung der IRA abgezogen wird, aber unabhängig von Ihrem Alter fallen keine Strafsteuern an. Dies ist eine gute Sache, denn normalerweise IRA-Ausschüttungen vor Alter 59 1/2 unterliegen einer 10-prozentigen vorzeitigen Abzugssteuer IRA Rücktritt .

Aber selbst wenn Sie Strafsteuern vom Tisch nehmen, ist die Einlösung der IRA vielleicht nicht Ihre beste Wahl. Sie müssen Ihre Steuerklasse berücksichtigen. Die Einlösung einer großen IRA könnte bedeuten, dass irgendwo zwischen 25 Prozent und 39,6 Prozent direkt an die Bundessteuer gehen. Es gelten auch die staatlichen Einkommenssteuern. Sie können besser Geld abziehen, wenn Sie es brauchen, anstatt die gesamte vererbte IRA auf einmal einzulösen.

Sie können die IRA als Ihre eigenen behandeln

Sie können die IRA als Ihre eigene behandeln, indem Sie sich als Kontoinhaber bezeichnen oder indem Sie die geerbte IRA in Ihr eigenes IRA-Konto rollen.

Dies kann oft die beste Wahl sein, wenn Sie älter als 59 1/2 Jahre alt sind und / oder Ihr Ehepartner älter war als Sie. Es ermöglicht Ihnen, die erforderlichen Mindestverteilungen , so genannte RMDs, so lange wie möglich zu verschieben. Wenn Sie sich dafür entscheiden, die IRA als Ihre eigene zu behandeln, werden Ihre zukünftigen RMDs basierend auf Ihrem eigenen Alter bestimmt, beginnend mit dem Jahr, in dem Sie Eigentümer werden.

Hier ein Beispiel: Ihr Ehepartner war 72 Jahre alt. Sie sind 65 Jahre alt. Ihr Ehepartner hat seine RMDs im Alter von 70 1/2 Jahren genommen. Sie entscheiden, die geerbte IRA als Ihre eigene zu behandeln. Sie müssen nicht jährliche RMDs nehmen, bis Sie das Alter 70 1/2 erreichen, ungeachtet der Tatsache, dass Ihr Ehepartner dies tat. Die Uhr wird effektiv zurückgesetzt.

Der Vorteil hierbei ist eine fortgesetzte Steuerstundung. Denken Sie daran, dass Sie, wenn Sie über 59 1/2 Jahre alt sind, immer noch Auszahlungen nehmen können, wenn Sie das Geld brauchen und keine Strafsteuer zu zahlen ist. Sie müssen dies nur bis zum Alter von 70 1/2 tun.

Aber hier ist ein Wort der Warnung: Wenn Sie noch nicht 59 1/2 sind und Sie beschließen, die IRA als Ihre eigenen zu behandeln, unterliegen Ihre Ausschüttungen einer 10-prozentigen Strafsteuer.

Sie können sich als Begünstigter behandeln

Dies kann die beste Wahl sein, wenn Sie jünger als 59 1/2 sind und / oder älter als Ihr Ehepartner sind. Wenn Sie das Konto so einrichten, dass Sie anstelle des Eigentümers als Nutznießer der geerbten IRA gelten, werden die erforderlichen Mindestausschüttungen vom Alter Ihres Ehepartners zum Zeitpunkt seines Todes bestimmt. Dies bietet zwei Möglichkeiten.

Wenn Ihr Ehepartner starb, nachdem seine RMDs begonnen hatten, weil er über 70 1/2 Jahre alt war, müssen Sie die Ausschüttungen basierend auf dem längeren von:

• Die Lebenserwartung Ihres verstorbenen Ehepartners basierend auf seinem früheren RMD-Plan oder
• Ihre eigene Lebenserwartung

Wenn Ihr Ehepartner starb, bevor seine RMDs begonnen haben, können Sie die Ausschüttungen aufschieben, bis seine RMDs begonnen haben und die Ausschüttungen dann über Ihre einmalige Lebenserwartung hinausnehmen.

Der Vorteil dieser Wahl ist, dass Sie bei Bedarf Abhebungen vornehmen können und keine Strafsteuer erhoben wird, wenn Sie noch nicht 59 1/2 sind. Und wenn Sie älter als Ihr Ehepartner sind, können Sie die RMDs aufschieben, bis Ihr Ehepartner sie nehmen müsste, was ein späteres Datum als Ihr eigenes Alter von 70 1/2 ist.

Hinweis: nichts in diesem Artikel ist als Ratschlag gedacht. Es ist wichtig, Ihre Optionen basierend auf Ihrem Cashflow-Bedarf und Ihrer steuerlichen Situation sorgfältig abzuwägen, idealerweise nach Rücksprache mit einem Finanzprofi.