Steuerplanung in den USA

Ein Überblick über die Einreichung von persönlichen Einkommenssteuern

Es ist natürlich, sich ein wenig zimperlich zu fühlen, wenn Sie mit vielen Regeln konfrontiert sind und möglicherweise schlimme Auswirkungen haben, wenn Sie sie falsch verstehen, und viele Menschen stehen dieser Herausforderung zur Steuerzeit gegenüber. Ein grundlegendes Verständnis der Steuergesetze kann Sie Geld für Antazida und vielleicht sogar für Ihre Steuern sparen. Sie sind vielleicht nicht bereit, sich selbst als Experte zu bezeichnen und Ihr Schindelwerk aufzuhängen, um die Rückgaben anderer vorzubereiten, aber wenn Sie diese Regeln kennen, können Sie sich beruhigt fühlen, wenn Sie Ihre Hemdsärmel aufrollen.

Hier ist ein Überblick darüber, was Sie wissen müssen, wenn Sie Ihre Einkommensteuererklärung einreichen, und sogar, wenn Sie eine Steuerplanung für die Rückkehr des nächsten Jahres machen.

Müssen Sie unbedingt archivieren?

Nicht jeder muss eine Einkommensteuererklärung abgeben. In der Tat, wenn Sozialversicherungsleistungen Ihr einziges Einkommen im letzten Jahr waren, müssen Sie möglicherweise nicht. Invaliditätsversicherungszahlungen sind nicht steuerpflichtig und erfordern nicht die Einreichung einer Rückerstattung, wenn dies das einzige Einkommen ist, das Sie hatten, und das Gleiche gilt für ergänzende Sicherheitseinnahmen. Wenn Ihre einzige Einkommensquelle nicht aus einem Job oder Investitionen stammt, wenden Sie sich an einen Steuerberater, um herauszufinden, wo Sie stehen.

Was passiert also, wenn Sie nur ein kleines Einkommen verdient haben? Ob Sie zur Rückerstattung verpflichtet sind, hängt von Ihrem Anmeldestatus ab.

• Für das Steuerjahr 2016 - die Steuererklärung, die Sie 2017 einreichen - müssen einzelne Steuerpflichtige unter 65 Jahren keine Steuererklärung abgeben, wenn sie weniger als 10.350 US-Dollar aus einem regulären Job und / oder Investitionen verdient haben.
• Wenn Sie 65 Jahre oder älter sind, haben Sie ein wenig mehr Platz, bis zu 11.900 $, bevor Sie eine Rückkehr einreichen müssen.

• Wenn Sie sich als Haushaltsvorstand qualifizieren, erhöht sich die Obergrenze auf 13.350 US-Dollar, wenn Sie unter 65 sind, und auf 14.900 US-Dollar, wenn Sie 65 Jahre oder älter sind.
• Wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einreichen, beträgt das Limit $ 20.700, wenn Sie und Ihr Ehepartner unter 65 sind. Dies erhöht sich auf $ 21.950, wenn einer von Ihnen 65 oder älter ist, und auf $ 23.200, wenn Sie beide sind.
• Wenn Sie verheiratet sind und getrennt feilen, können Sie nicht viel verdienen, bevor Sie eine Rückerstattung beantragen müssen: 4.050 $, egal wie alt Sie sind.

Der Schwellenwert für die Selbstständigkeit beträgt unabhängig vom Einreichungsstatus ab dem Steuerjahr 2016 immer 400 US-Dollar. Wenn Sie so viel verdienen, indem Sie freiberuflich tätig sind oder ein eigenes Unternehmen betreiben, müssen Sie eine Steuererklärung einreichen.

Sie sollten ein Formular 1099-MISC von jedem erhalten, der Sie im Laufe des Jahres bezahlt hat. Diese 400-Dollar-Grenze ist eine aggregierte Zahl. Mit anderen Worten, wenn Joe dir 290 $ gezahlt hat und Sally dir 110 $ gezahlt hat, musst du eine Rückerstattung vornehmen, da diese beiden Zahlungen zusammen 400 € ergeben.

Sie möchten auf jeden Fall Datei

Bevor Sie "Puh!" Sagen und Ihren Taschenrechner weglegen, denken Sie darüber nach. Wenn Ihr Einkommen innerhalb dieser Parameter für Ihren Abgabestatus liegt, haben Sie möglicherweise Anspruch auf die verdiente Einkommensteuergutschrift, die rückzahlbar ist. Der Internal Revenue Service wird Ihnen Geld senden, wenn das Guthaben Ihre Steuerschuld übersteigt - aber nur, wenn Sie eine Rückbuchung vornehmen, um das Guthaben zu beanspruchen.

Ebenso, wenn Sie im letzten Jahr weniger als die Grenze für Ihren Anmeldestatus verdient haben, sind Sie nicht verpflichtet, eine Rückerstattung zu beantragen, aber Ihr Arbeitgeber hat mit Sicherheit Einkommenssteuern von Ihren Gehaltsschecks einbehalten. Sie können das Geld nicht zurückerstattet bekommen, es sei denn, Sie reichen ein.

In welche Steuerklammer fallen Sie?

Vorausgesetzt, dass Sie sich anmelden müssen, wird die nächste Frage, wie viel Sie bezahlen müssen.

Steuerklassen verwirren viele Steuerzahler, also fühlen Sie sich nicht allein, wenn Sie von ihnen etwas verwirrt sind. Sie bestimmen den Prozentsatz Ihres Einkommens, nachdem Sie verschiedene Abzüge beansprucht haben, die Sie dem IRS geben müssen.

Hier sind die Zusammenfassungen für das Steuerjahr 2017. Dies ist das Einkommen, für das Sie 2018 eine Rendite beantragen.

• 10 Prozent: $ 0 bis $ 9,325 Einkommen
• 15 Prozent: 9.326 $ bis 37.950 $
• 25 Prozent: 37.951 $ bis 91.900 $
• 28 Prozent: 91.901 bis 191.650 US-Dollar
• 33 Prozent: $ 191.651 bis $ 416.700
• 35 Prozent: 416.701 bis 418.400 US-Dollar
• 39,6 Prozent: 418,401 $ und mehr

Viele Leute denken, dass sie diesen Prozentsatz auf ihr ganzes Einkommen zahlen müssen, aber das ist nicht korrekt. Wenn Sie ein Einkommen von $ 37.000 verdient haben, würden Sie nur 10 Prozent Steuern auf die ersten $ 9,325 davon zahlen - dieser Anteil fällt in die 10-Prozent-Klasse. Sie würden nur 15 Prozent des Einkommens über diesen Betrag zahlen, der Anteil, der in die nächste Steuerklasse fällt. Wenn Sie 50.000 $ verdienen, zahlen Sie nur einen Steuersatz von 25% für die Dollars, die Sie über 37.950 $ verdient haben.

Jetzt können Sie von diesem Einkommen abziehen

Sie können Unterhaltsberechtigte und andere Abzüge beantragen, um Ihr Einkommen zu reduzieren und Ihr Einkommen möglicherweise in eine niedrigere Steuerklasse zu bringen. Laut einer Studie des Pew Research Centers betrug der durchschnittliche Steuersatz der amerikanischen Steuerzahler, die 2014 weniger als 50.000 US-Dollar verdient hatten, nur 4,3 Prozent, nachdem sie alle verfügbaren Abzüge genutzt hatten.

Eine der größten Abzüge, die das Steuergesetz vorsieht, ist die persönliche Befreiung . Ab dem Steuerjahr 2017 können Sie $ 4.050 von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen für jede Person sparen, die Sie zusätzlich zu Ihrer Steuererklärung beanspruchen können. Bei hohen Einkommen - $ 261.500 für Einzelpersonen, $ 287.650 für Haushaltsvorstände und $ 313.800 für Ehepaare, die gemeinsam einreichen - beginnen diese persönlichen Freibeträge jedoch "auslaufen". Sie sind berechtigt, weniger als den Standardbetrag zu beanspruchen, wenn Ihr Einkommen diese Grenzen überschreitet, und Sie können möglicherweise keine persönlichen Ausnahmen beantragen, je nachdem, wie viel mehr Sie verdienen.

Andernfalls, wenn Sie im letzten Jahr 50.000 US-Dollar verdient haben und Sie ein einziger Steuerzahler sind, der keine unterhaltsberechtigten Personen hat, sinkt Ihr zu versteuerndes Einkommen einfach auf 45.950 US-Dollar.

Nun schau, was passiert, wenn du ein Kind hast. Ihr Einkommen sinkt um $ 8.100 - $ 4.050 mal zwei. Wenn Sie zwei abhängige Personen haben, könnte Ihr Einkommen um $ 12.150 fallen.

Es ist kein Wunder, dass sich die Menschen wünschen, dass sie ihre Haustiere als abhängige Personen beanspruchen könnten. Leider ist es nicht so einfach. Es gelten strenge Regeln. Erstens müssen Ihre Angehörigen menschlich sein, und es gibt unterschiedliche Regeln für Kinder und andere Verwandte.

Qualifizierende untergeordnete Kinder

Um sich als abhängig zu qualifizieren, muss ein Kind:

• Mit dir verwandt sein, aber diese Regel wird lose angewendet. Stief- und Pflegekinder qualifizieren sich ebenso wie Halbgeschwister.
• Am letzten Tag des Steuerjahres jünger als 19 Jahre sein, oder im Alter von 24 Jahren, wenn er sich als Vollzeitstudent eingeschrieben hat
• Seien Sie jünger als Sie oder, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einreichen, jünger als Sie oder Ihr Ehepartner
• Lebe mit dir mehr als sechs Monate im Jahr
• Habe für nicht mehr als die Hälfte seiner eigenen Unterstützung für das Jahr bezahlt

Die Altersregel gilt nicht für behinderte Kinder, und Sie können möglicherweise ein Kind beanspruchen, das unter bestimmten Umständen nicht mit Ihnen verwandt ist. Vielleicht lebst du mit deiner Freundin zusammen und unterstützt ihr Kind. Wenn sie aus irgendeinem Grund ihr Kind nicht als ihr eigenes Kind beanspruchen kann, und wenn auch sonst niemand es für sich beanspruchen kann, besteht eine gewisse Chance, dass Sie es tun können. Sprechen Sie mit einem Steuerberater, wenn Sie sich in einer einzigartigen Situation befinden.

Qualifizierte Verwandte

Die IRS hat auch eine Reihe von Regeln für erwachsene Familienangehörige, wie zum Beispiel, wenn Sie Ihre ältere Mutter unterstützen.

Für berechtigte Familienangehörige gibt es keine Altersbeschränkungen - die Person kann sogar ein Kind sein, aber Minderjährige können nicht das "qualifizierende Kind" eines anderen Kindes sein. Dies ist die Steuerregel, die es Ihnen möglicherweise ermöglicht, das Kind Ihrer Freundin zu beanspruchen. Einige andere Regeln gelten auch.

• Das Individuum muss mit dir verwandt sein. Abhängig davon, wie eng du verwandt bist, muss sie vielleicht das ganze Jahr mit dir zusammen leben. Ein Elternteil würde nicht mit dir leben müssen.
• Ihr Bruttoeinkommen für das Jahr muss niedriger sein als der Betrag der persönlichen Steuerbefreiung, die Sie für sie beanspruchen möchten, was im Jahr 2017 4.050 US-Dollar beträgt.
• Sie müssen mindestens die Hälfte ihrer gesamten Unterstützung bezahlen.

Auch hier handelt es sich um allgemeine Regeln. Wenn Sie also feststellen, dass Sie eine Linie skaten, bei der Sie denken, dass jemand von Ihnen abhängig ist, sollten Sie sich bei einem Steuerberater erkundigen. Wenn Sie Anspruch auf eine Person erheben, die Sie nicht beanspruchen können, können Sie sich selbst für ein Audit öffnen.

Die Standardabzug

Sie sind noch nicht fertig mit Ihrem steuerpflichtigen Einkommen. Ihnen stehen noch weitere Abzüge zur Verfügung. Zumindest können Sie wahrscheinlich zusätzliche $ 6.350 von Ihrem Gesamteinkommen abziehen, um Ihre Steuerklasse zu bestimmen. Dies ist der Standardabzug für einzelne Steuerpflichtige und für diejenigen, die verheiratet sind, aber getrennt einreichen. Der Abzug verdoppelt sich auf $ 12.700, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einreichen, und $ 9.350, wenn Sie sich als Haushaltsvorstand qualifizieren.

Wenn Sie Single mit einer abhängigen Person sind, werden Ihre Einnahmen von $ 50.000 nun auf mindestens $ 35.550 reduziert: $ 50.000 abzüglich der $ 8.100 für zwei persönliche Ausnahmen abzüglich $ 6.350 für den Standardabzug. Aber diese Abhängigkeit, die Sie geltend machen, könnte Sie sehr gut als Haushaltsvorstand qualifizieren und Ihnen eine Gesamtreduktion des Einkommens von 17.450 $ bringen - die 8.100 $ in persönlichen Steuerbefreiungen plus 9.350 $. Ihr steuerpflichtiges Einkommen würde nur 32.550 $ betragen.

Ihre andere Wahl wäre, Ihre Abzüge aufzuzählen , aber das ist möglicherweise nicht zu Ihrem Vorteil. Sie addieren alle steuerlich abzugsfähigen Ausgaben, die Sie im Laufe des Jahres gezahlt haben, wenn Sie aufführen - und Sie sollten Beweis von jedem von ihnen bis auf den Pfennig haben. Abzugsfähige Ausgaben umfassen Dinge wie Arztrechnungen, Spenden für wohltätige Zwecke und Grundsteuern. Sie würden dann die Summe anstelle des Standardabzugs abziehen.

Einige Ausgaben unterliegen Einschränkungen, so dass es schwierig sein kann, mehr als den Standardabzug in Höhe von 9.350 US-Dollar zu erzielen, wenn Sie Haushaltsvorstand sind, oder sogar 6.350 US-Dollar, wenn Sie ein einzelner Steuerzahler sind. Und wenn Sie nicht mehr steuerabzugsfähige Ausgaben haben als den Betrag des Standardabzugs, auf den Sie Anspruch haben, zahlen Sie Steuern auf mehr Einkommen als Sie müssen. Die Mehrheit der einzelnen Steuerzahler - etwa 66 Prozent - beansprucht den Standardabzug.

Anpassungen des Einkommens

Sie können möglicherweise einige Abzüge zusätzlich zu Ihrem Standardabzug nehmen. Dies nennt man Anpassungen an Einkommen oder "über der Linie" Abzüge, und Sie müssen nicht aufführen, um sie zu beanspruchen. Sie können sie auf der ersten Seite Ihres Formulars 1040 subtrahieren, um Ihr angepasstes Bruttoeinkommen zu ermitteln. Wenn Sie Studentendarlehen Zinsen bezahlt haben, können Sie diesen Abzug hier nehmen. Auch wenn Sie Ihre Unterhaltszahlungen bezahlt haben, können Sie diese als Einkommensausgleich abziehen - Sie müssen auf dieses Geld keine Steuern zahlen. IRA-Beiträge können auch als Anpassung des Einkommens abgezogen werden.

Jetzt sehen, wenn Sie Ihre Steuerrechnung reduzieren können

OK, du bist fertig mit allen Abzügen, zu denen du berechtigt bist. Vielleicht haben Sie es geschafft, dieses 50.000-Dollar-Einkommen auf 31.000 Dollar zu senken, dank persönlicher Steuerbefreiungen, des Standardabzugs und der Zinsen, die Sie für diese Studienkredite gezahlt haben. Aber was, wenn Sie feststellen, dass Sie immer noch die IRS 1.000 nach dem Subtrahieren schulden?

Dies ist, wo Steuergutschriften kommen. Eine Reihe von Steuergutschriften existieren, um Ihnen zu helfen, diese Steuerschuld zu beseitigen. Die überwiegende Mehrheit von ihnen sind nicht erstattungsfähig. Dies bedeutet, dass sie das Guthaben reduzieren oder sogar eliminieren können, das Sie dem IRS schulden, aber das IRS behält, um das Gleichgewicht zu behalten, wenn irgendein des Kredits übrig bleibt. Wenn Sie Anspruch auf ein Guthaben von 2.000 US-Dollar haben, aber nur 1.000 US-Dollar schulden, wird das Guthaben Ihre Steuerrechnung löschen - Sie werden nichts schuldig sein - und die Regierung ist 1.000 US-Dollar reicher.

Rückzahlbare Kredite - wie die oben erwähnte Einkommenssteuergutschrift - sind viel besser. Wenn Sie Anspruch auf eines dieser Gutschriften haben, wird der IRS Ihnen einen Scheck für den Restbetrag senden, nachdem Ihre Steuerschuld auf Null reduziert wurde. Ein rückzahlbares Guthaben von $ 2.000 würde Ihre Steuerschuld beseitigen und der IRS würde Ihnen das $ 1.000 Guthaben geben.

Hier sind einige der häufigsten Steuergutschriften, die Sie möglicherweise beanspruchen können:

• Einkommensteuergutschrift : Das EITC zielt darauf ab, Steuerpflichtige mit geringem Einkommen und abhängigen Personen zu unterstützen. Ab 2017 beträgt das maximale verfügbare Kreditvolumen 6.318 $, wenn Sie verheiratet sind, wenn Sie gemeinsam einen Antrag stellen und wenn Sie drei oder mehr unterhaltsberechtigte Personen haben. Ihr Einkommen muss bestimmte Schwellenwerte unterschreiten. Das Guthaben nimmt ab, wenn Sie mehr verdienen und ist letztendlich nicht verfügbar, wenn Sie zu viel verdienen.
• Steuergutschrift für amerikanische Verkaufschancen : Sie können ab 2017 für Studiengebühren und andere bildungsbezogene Ausgaben, die für die ersten vier Jahre der postsekundären Ausbildung anfallen, eine Gutschrift von bis zu 2.500 US-Dollar pro Schüler beantragen. Vierzig Prozent dieses Kredits wird zurückerstattet. Dies bedeutet, dass Sie bis zu 1.000 € in bar erhalten können, wenn Sie Anspruch auf das maximale Guthaben von 2.500 $ haben.
• Kinder- und Pflegebedürftigkeitsgutschrift : Wenn Sie jemanden bezahlen müssen, der sich um Ihr Kind oder eine andere Person kümmert, damit Sie zur Arbeit gehen oder nach Arbeit suchen können, können Sie Anspruch auf die Steuergutschrift für Kinder und unterhaltsberechtigte Pflege haben. Das Kind muss jünger als 13 Jahre sein und erwachsene Familienangehörige müssen behindert sein. Sie können diesen Kredit auch beanspruchen, wenn Ihr Ehepartner behindert ist und jemand bei ihm bleiben muss. Berechnen Sie die Höhe des Kredits kann kompliziert sein, so dass Sie die Hilfe eines professionellen benötigen, um es herauszufinden. Es ist nicht erstattungsfähig.
• Steuergutschrift für Kinder : Diese beträgt bis zu 1.000 US-Dollar für jedes Ihrer unterhaltsberechtigten Kinder unter 17 Jahren, und Sie können es zusätzlich zum Guthaben für Pflegekosten beanspruchen. Es wird nicht zurückerstattet, aber die zusätzliche Steuergutschrift für Kinder kann einspringen, wenn Sie in die 10-Prozent-Steuerklasse fallen und diese zurückerstattet wird. Es funktioniert zusammen mit der Steuergutschrift für Kinder, um Ihnen etwas Geld zurück zu bekommen. Die Steuerklasse ist ab Januar 2017 neu in der Steuerklasse.

Es gibt auch Kredite für Adoptionen, Altersvorsorge und bestimmte Wohnkosten. Einige gehen auf höheren Einkommensniveaus aus.

Was, wenn Sie nicht zahlen können?

Nachdem alles gesagt und getan ist, was passiert, wenn Sie immer noch das IRS-Geld schulden und Sie können einfach nicht Ihre Hände auf das Geld legen, um die Zahlung zu senden, wenn Sie Ihre Rückkehr einreichen? Das IRS ist bereit, mit Ihnen auf einige Arten zu arbeiten:

• Wenn Sie der Meinung sind, dass Sie innerhalb von 120 Tagen nach Einreichung Ihrer Rücksendung bezahlen können, rufen Sie die IRS unter 1-800-829-1040 an, um diese Vereinbarung zu treffen.
• Wenn Sie denken, dass Sie länger brauchen, um das Geld zu bekommen, haben Sie möglicherweise Anspruch auf eine Ratenzahlung Vereinbarung, so dass Sie Ihre Steuerschuld in regelmäßigen und gleichen monatlichen Raten bezahlen können. Es sind einige Gebühren damit verbunden.
• Wenn Sie wirklich in Not geraten sind, rufen Sie die IRS - oder noch besser, konsultieren Sie einen Steuerberater - um zu sehen, in ein Angebot in Kompromiss einzugehen. Die Regeln sind komplex, aber die IRS könnte bereit sein, nur einen Teil von dem, was Sie schulden, zu akzeptieren.