Was Sie über Transfer auf Todesfallkonten wissen sollten
TOD-Konten können für Anlagekonten eingerichtet werden, einschließlich Investmentfonds und Aktien und Anleihen, die auf einem Broker-Konto gehalten werden.
Einige Staaten erkennen auch TOD-Taten an . Im Allgemeinen müssen die Nutznießer des TOD-Kontos, um nach dem Tod des Eigentümers Zugang zu den verbleibenden Investitionen zu erhalten, der Investmentgesellschaft eine Original-Sterbeurkunde für den Eigentümer vorlegen.
Die auf dem TOD-Konto verbleibenden Investitionen werden dann an die vom Eigentümer benannten Begünstigten in der Begünstigten-Form übertragen, die bei der Investmentgesellschaft in den angegebenen Prozentsätzen hinterlegt ist. Beachten Sie, dass, wenn ein widerruflicher lebender Trust als Nutznießer des TOD-Kontos benannt wird, nach dem Tod des Kontoinhabers eine Mitarbeiteridentifikationsnummer (EIN) für den Trust eingeholt werden muss, bevor die Investitionen an den Treuhänder des Trust übertragen werden können .
So erkennen Sie, ob ein TOD-Konto für Sie geeignet ist
Wenn Sie über die Einrichtung eines TOD-Kontos nachdenken, sollten Sie die folgenden Vor- und Nachteile dieser Art von Investitionskonto berücksichtigen:
- TOD-Konten sind einfach zu erstellen. Um ein TOD-Konto einzurichten, wenden Sie sich einfach an Ihre Investmentgesellschaft und fragen Sie, wie Sie ein neues TOD-Konto eröffnen oder Ihre bestehenden Konten in TOD-Konten ändern können.
- TOD-Konten gehen direkt an die Begünstigten außerhalb des Nachlasses. Ein TOD-Konto wird an die TOD-Empfänger weitergeleitet, selbst wenn der Kontoinhaber ein Testament oder ein widerrufliches lebendiges Vertrauen hat und unabhängig davon, was der Wille oder das Vertrauen sagt. Das heißt, wenn Sie alle vier Ihrer Kinder als Begünstigte in Ihrem Testament oder Trust benennen, aber nur zwei von ihnen in Ihrem TOD-Konto-Begünstigten, dann werden die Investitionen, die nach Ihrem Tod auf Ihrem TOD-Konto verbleiben, nur an die beiden genannten Kinder ausgezahlt in der Begünstigtenbezeichnung. Daher müssen Sie Ihren Willen oder Ihre Vertrauenswürdigkeit sorgfältig mit den Begünstigten koordinieren, die Sie für Ihre TOD-Konten benannt haben.
- Gemeinsame TOD-Konten können eingerichtet werden. Mehrere Eigentümer können ein gemeinsames Konto führen, das an TOD-Nutznießer weitergegeben wird, nachdem alle Eigentümer gestorben sind. Bei verheirateten Paaren hat jedoch der überlebende Ehegatte nach dem Tod eines Ehegatten die volle Kontrolle über das TOD-Konto und kann daher die Begünstigten des Kontos wechseln. Wenn Sie und Ihr Ehepartner in einer zweiten Ehe sind und Kinder aus anderen Ehen haben, bedeutet dies, dass der überlebende Ehepartner die Kinder des ersten Ehepartners enterben kann.
- TOD-Empfänger müssen aktualisiert werden, wenn sich Ihr Leben ändert. Wenn sich Ihr Leben ändert, sollten auch Ihre TOD-Begünstigten. Dies ist besonders wichtig, wenn ein Begünstigter, den Sie genannt haben, Sie vorenthält oder in Ungnade fällt. Beachten Sie, dass Sie, wenn Sie ein widerrufliches lebendiges Treuhandkonto haben und es als Begünstigten Ihrer TOD-Konten benennen, jedes Mal, wenn Sie die Begünstigten des Treuhandvermögens ändern, auch die TOD-Begünstigten ändern, ohne die TOD-Begünstigungskennzeichnung ändern zu müssen deine Bank.
- Warnung: Benennen Sie Minderjährige nicht als Empfänger von TOD-Konten. Die Benennung von minderjährigen Enkelkindern als TOD-Begünstigte Ihrer Bankkonten kann zu unbeabsichtigten Konsequenzen führen, wenn die Enkelkinder noch minderjährig sind, wenn Sie sterben. Dies liegt daran, dass Minderbegünstigte keine rechtlichen Befugnisse haben, um Investitionen in ein TOD-Konto zu erhalten. Stattdessen muss eine gerichtlich beaufsichtigte Vormundschaft für den Minderjährigen eingerichtet werden, bis er 18 Jahre alt ist. Zu diesem Zeitpunkt hat der Minderjährige uneingeschränkten Zugang zu den TOD-Investitionen ohne jegliche Auflagen.