Steuerverwaltete Fonds geben Ihnen die Kontrolle über den Zeitpunkt der Gewinne
Die effektive Verwendung von steuerverwalteten Fonds gilt, wenn Sie ein Broker-Konto haben oder in Investmentfonds, Aktien und Obligationen investieren, die sich nicht in einem Alterskonto befinden. (Bei Ihren Anlagen, die in einem Rentenkonto wie IRA oder 401 (k) sind, sind alle Gewinne steuergestützt , so dass Sie nicht über Steuern nachdenken müssen, bis Sie an den Punkt kommen, an dem Sie Auszahlungen vornehmen werden. )
Steuerverwaltete Fonds geben Ihnen die Kontrolle darüber, wann Sie Gewinne versteuern, da sie den größten Teil ihrer Kapitalgewinne in Form von nicht realisierten Gewinnen erzielen. Dies bedeutet, dass Sie keine Steuern zahlen, bis Sie Anteile des Fonds verkaufen. Schauen wir uns an, wie das funktioniert.
Es gibt zwei Arten von Kapitalgewinnen, die Sie in Bezug auf Ihre Investmentfondsanteile haben werden.
- Kapitalertrag beim Verkauf von Anteilen des Fonds
Wenn Sie Aktien eines Investmentfonds verkaufen, wenn Sie sie für mehr verkaufen, als Sie für sie bezahlt haben, realisieren Sie entweder einen kurzfristigen oder langfristigen Kapitalgewinn. Für diejenigen unter Ihnen, die der Steuerklasse von 10 oder 15% angehören, gilt für einen bestimmten Betrag realisierter Gewinne ein Steuersatz von null Prozent . Viele haben die Möglichkeit, während eines Jahres, in dem ihr Steuersatz niedrig ist, Anteile ihrer Fonds zu verkaufen und zahlen somit absolut keine Steuern auf die Gewinne! - Eingebettete Gewinne, die jedes Jahr verteilt werden
Innerhalb des Investmentfonds, wenn der Fonds Aktien oder Anleihen mit einem Gewinn verkauft, muss dieser Gewinn als Aktionär des Fonds an Sie weitergegeben werden. Selbst wenn Sie alle Ihre Kapitalgewinne und Dividenden reinvestiert haben, erhalten Sie immer noch ein 1099 Formular, das den Betrag des Gewinns anzeigt, und Sie müssen den Gewinn auf Ihrer Steuererklärung melden und den anwendbaren Steuerbetrag bezahlen. Die meisten Fonds verteilen diese Arten von internen Kapitalgewinnen gegen Ende des Jahres. Dies bedeutet, dass Sie bei den meisten Investmentfonds jedes Jahr einen gewissen Kapitalgewinn ausweisen müssen, auch wenn Sie keine Anteile des Fonds verkauft haben .
Eingebettete Gewinne können unfair Ihre Steuerrechnung erhöhen
Diese zweite Art von Gewinn wird oft als ein Embedded-Capital-Gewinn bezeichnet, denn selbst wenn Sie den Fonds nur für kurze Zeit besitzen würden, könnten Sie am Ende eine Kapitalgewinn-Verteilung erhalten und Steuern zahlen müssen. Wie kommt es dazu? Der Investmentfonds könnte vor langer Zeit eine Aktie gekauft haben; lange bevor Sie ein Eigentümer des Fonds waren.
Jetzt verkaufen sie es. Auch wenn Sie den Fonds nur für kurze Zeit besitzen, nehmen Sie an Ihrem Anteil am Veräußerungsgewinn teil.
Steuerverwaltete Fonds reduzieren eingebettete Gewinnverteilungen
Ein steuerverwalteter Investmentfonds wird verwaltet, um Veräußerungsgewinne zu minimieren. Innerhalb des Fonds arbeiten sie daran, Verluste zu erzielen, um Gewinne auszugleichen - mit dem Endergebnis sehen Sie Ihre Gewinne, indem Sie den Anstieg des Fondspreises beobachten (die erste Art des oben erwähnten Gewinns), anstatt einen größeren Betrag an jährlichen Kapitalgewinnen zu haben Verteilungen berichtet auf einem 1099 Formular. Da Sie beim Verkauf der Anteile die Kontrolle haben, haben Sie jetzt mehr Kontrolle über das Steuerjahr, in dem diese Gewinne ausgewiesen werden.
Steuerverwaltete Fonds versuchen auch, andere Formen steuerpflichtiger Ausschüttungen wie Zins- und Dividendenerträge zu reduzieren. Zum Beispiel besitzt ein steuerverwalteter Mischfonds, der Aktien und Anleihen besitzt, häufig Kommunalanleihen, die Zinsen generieren, die frei von Einkommenssteuern des Bundes sind.
Steuerverwaltete Fonds geben Ihnen die Kontrolle darüber, wann Sie Ihre Kapitalgewinne realisieren. Dies ist besonders wichtig im Ruhestand. Sie wollen keine Überraschungssteuer, und eine plötzliche Erhöhung Ihres steuerpflichtigen Einkommens kann mehr von Ihrer Sozialversicherung steuerpflichtig machen .
Darüber hinaus gibt es, wie bereits erwähnt, für die Steuersätze von 15% oder weniger einen Steuersatz von Null Prozent auf langfristige Kapitalgewinne. Durch die Verwendung eines steuerverwalteten Fonds können Sie steuern, wann die Gewinne durch den Verkauf von Anteilen des Fonds erzielt werden, wenn Sie sich in einem Steuerjahr befinden, in dem der Gewinn nicht besteuert wird.
Bei ordnungsgemäßer Anwendung können steuerverwaltete Investmentfonds eine Möglichkeit darstellen, steuerfreies Einkommen im Ruhestand zu realisieren.
Wo finden Sie steuereffiziente Fonds?
Viele Investmentfondsgesellschaften bieten Fonds an, die als "steuerpflichtig" bezeichnet werden. Zum Beispiel bietet Vanguard einen steuerverwalteten Mischfonds, einen internationalen Fonds, einen Small-Cap-Fonds und mehr an.
Auch wenn Sie keinen steuerverwalteten Fonds wählen, können Sie durch den Einsatz von Indexfonds und Index-Exchange-Traded Funds sehr steueroptimal investieren. Beispielsweise erläutert iShares auf der Seite Tax Strategies die Bedeutung der Steuereffizienz.