Erfahren Sie, wie Sie ein unwiderrufliches Vertrauen finanzieren können

Inhaberschaft ändern, Rechte zuweisen und Begünstigte aktualisieren

Wenn Sie einen Irrevocable Living Trust finanzieren, sollten Sie sich nicht irritieren lassen, denn das Vertrauen ist "unwiderruflich" statt "widerruflich" - Irrevocable Living Trusts werden genauso finanziert wie Revocable Living Trusts. Der Unterschied besteht darin, dass Sie sorgfältig darauf achten müssen, was Sie in einen Irrevocable Living Trust einzahlen, denn Sie geben das Eigentum und die Kontrolle über das finanzierte Eigentum auf.

In den meisten Fällen haben Sie und Ihr Nachlassverwalter schon lange vor der Gründung des Irrevocable Living Trust entschieden, was in den Trust gehen soll.

Warum? Da Irrevocable Living Trusts darauf ausgelegt sind, einen einzelnen Vermögenswert oder bestimmte Vermögenswerte zu halten und zu besitzen, werden sie nur in sehr begrenzten Situationen verwendet. Hier ist eine Zusammenfassung der Verfahren zur Finanzierung eines unwiderruflichen Living Trust:

Änderung des Eigentumsrechts

Für Vermögenswerte wie Bankkonten ; Nicht-IRA und Nicht-401 (k) Anlage- und Maklerkonten ; Aktien und Obligationen in Zertifikatsform; Lebensversicherungspolicen; und Immobilien, diese Arten von Vermögenswerten werden in einen Irrevocable Living Trust finanziert, indem der Eigentümer des Vermögenswerts vom individuellen Namen des Trustmaker in den Namen des Trust geändert wird:

• Aktueller Titel: "William Sample"
• Neuer Titel: "Jane Sample, Trustee oder ihre Nachfolger im Vertrauen, unter dem William Sample Irrevocable Trust vom 1. Januar 2009."

Übertragung von Eigentumsrechten

Für Gegenstände wie persönliche Gegenstände ohne Rechtstitel (Schmuck, Kunstwerke, Antiquitäten und Ähnliches); Gelder, die Ihnen geschuldet sind (persönliche Darlehen, die Sie gemacht haben, und Hypotheken , die Sie zurückgenommen haben); Lizenzgebühren, Urheberrechte und Patente; bestimmte Arten von Öl-, Gas- und Mineralrechten; und Partnerschaftsinteressen und Beteiligungen an Gesellschaften mit beschränkter Haftung werden diese Arten von Vermögenswerten in einen Irrevocable Living Trust durch Übertragung von Eigentumsrechten aus dem individuellen Namen des Trustmaker in den Namen des Trust finanziert:

• Aktueller Titel: "William Sample"
• Zuweisungssprache: "Ich, William Sample, vergebe hiermit mein gesamtes Recht, Titel und Interesse an dieser bestimmten Schuldverschreibung vom 31. Januar 2008 im Hauptbetrag von $ 40.000 von und zwischen William Sample als Kreditgeber und John Smith als Kreditnehmer. an Jane Sample, Trustee oder ihre Nachfolger im Vertrauen, unter dem William Sample Irrevocable Trust vom 1. Januar 2009. "

• Neuer Titel: "Jane Sample, Trustee oder ihre Nachfolger im Vertrauen, unter dem William Sample Irrevocable Trust vom 1. Januar 2009."

Änderung des Begünstigten

Für Vermögenswerte wie Lebensversicherungen; Rentenkonten, einschließlich IRA, 401 (k) s und 403 (b) s; bestimmte Rentenleistungen ; Diese Aktiva und Gesundheitssparkonten (HSAs) und Medical Savings Accounts (MSAs) werden nicht in den Namen eines Irrevocable Living Trust umbenannt. Stattdessen werden die primären und / oder sekundären Begünstigten dieser Arten von Vermögenswerten in den Trust geändert:

• Aktueller Begünstigter: "Jane Sample"
• Neuer Begünstigter: "Jane Sample, Treuhänder oder ihre Nachfolger im Vertrauen, unter dem William Sample Irrevocable Trust vom 1. Januar 2009."

Beachten Sie jedoch, dass der Eigentümer des Vermögenswerts ebenfalls in den Irrevocable Living Trust umgewandelt werden muss, damit ein Vermögenswert, der eine Begünstigterbezeichnung aufweist , für die Zwecke der Erbschaftssteuer vom Wert Ihres Nachlasses ausgenommen ist in den Absätzen 1 und 2. Dies bedeutet, dass für die meisten Menschen die einzige Art von Vermögenswerten, die in den Namen eines Irrevocable Living Trust umbenannt werden, eine Lebensversicherungspolice ist.