Nachsteuerkonten
Nachsteuer-Dollars sind ziemlich einfach zu verstehen. Wenn Sie das Geld verdienen, Einkommensteuer darauf zahlen und es dann auf eine Art von Konto einzahlen oder eine Investition damit kaufen, haben Sie nach Steuern Dollar verwendet.
Diese Arten von Konten können Sparkonten, Maklerkonten oder Investmentfondskonten sein.
Der ursprüngliche Betrag, den Sie investieren, wird als Kostenbasis oder als Hauptbetrag bezeichnet. Wenn Sie eine Anlage nach Steuern (Nicht-Pensionskonto) einlösen, zahlen Sie nur eine Steuer auf einen Investitionsgewinn, der über Ihren ursprünglichen Anlagebetrag hinausgeht.
Wenn Sie Kapital nach Steuern verwenden, um Anlagen zu kaufen, die typischerweise Anlageerträge in Form von qualifizierten Dividenden und langfristigen Kapitalgewinnen liefern, können Sie auf lange Sicht weniger Steuern zahlen - diese Arten von Kapitalerträgen unterliegen einer niedrigeren Steuerrate - In einigen Fällen werden langfristige Kapitalgewinne überhaupt nicht besteuert.
Wenn Sie über ein Konto nach Steuern verfügen, erhalten Sie jedes Jahr von Ihrem Finanzinstitut ein 1099-Steuerformular. Dieses Formular 1099 zeigt Ihnen die Zinserträge, Dividendenerträge und / oder Kapitalgewinne, die für dieses Jahr verdient wurden. Diese Anlageerträge müssen jedes Jahr auf Ihrer Steuererklärung angegeben werden.
Nach Steuern können Dollar in fast alles investiert werden: CD's, Sparkonten, Investmentfonds, Aktien, Anleihen, Immobilien, Annuitäten und vieles mehr.
Vorsteuerkonten
Vorsteuer-Dollar bedeutet Geld, das Sie oder Ihr Arbeitgeber in eine Art von Rentenkonten wie IRAs , 401 (k) -Plänen oder andere Rentenpläne wie Renten, Gewinnbeteiligungskonten, 457 Pläne oder 403 (b) Pläne investiert haben.
Sie wurden noch nicht mit diesem Geld besteuert.
Wenn Ihr zu versteuerndes Einkommen beispielsweise 40.000 US-Dollar betragen würde und Sie 2.000 US-Dollar in ein Vorsteuerkonto wie eine abzugsfähige IRA investieren würden, würde Ihr steuerpflichtiges Einkommen für dieses Jahr 38.000 US-Dollar betragen.
Die IRS-Regeln erlauben es Ihnen und / oder Ihrem Arbeitgeber, jedes Jahr nur einen bestimmten Betrag (der von der Art des Kontos abhängt) in diese Fahrzeuge vor Steuern einzustellen.
Die Gelder innerhalb solcher Vorsteuerkonten werden steuerbegünstigt, so dass Sie nicht jedes Jahr ein Steuerformular von 1099 erhalten, und Sie müssen die Zinserträge, Dividendenerträge und / oder Kapitalerträge, die bis zu diesem Zeitpunkt verdient wurden, nicht besteuern wenn du eine Auszahlung machst. Steuerhinterziehung ist gut, weil Sie Zinsen für Gelder verdienen können, die Sie sonst an Uncle Sam zahlen müssten.
Der Nachteil von Vorsteuerkonten besteht darin, dass Sie die niedrigeren Steuersätze, die für qualifizierte Dividenden und langfristige Kapitalgewinne gelten, nicht ausnutzen können. Kapitalerträge innerhalb von Vorsteuerkonten werden alle auf die gleiche Weise besteuert - als gewöhnliches Einkommen bei der Auszahlung.
Zu dem Zeitpunkt, zu dem Sie eine IRA-Auszahlung von einem Konto vor Steuern vornehmen, wird die gesamte Auszahlung zu dem steuerpflichtigen Einkommen in dem Kalenderjahr, in dem Sie sie erhalten, sein (Transfers und Rollovers gelten nicht als Auszahlungen).
Es ist erforderlich, dass ein Vorsorgekonto vor Steuern eine Depotbank haben muss . Es ist die Aufgabe des Treuhänders, dem IRS den Gesamtbetrag der Beiträge und Entnahmen zu melden, die an diese Rentenkonten geleistet oder aus diesen entnommen werden. Die Depotbank oder das Finanzinstitut, das Ihr Konto vor Steuern besitzt, wird Ihnen und dem IRS in jedem Jahr, in dem Sie eine Auszahlung vornehmen, ein Steuerformular 1099-R senden. Wenn Sie eine Auszahlung von einem Konto vor Steuern (in der Regel vor 59 1/2) vornehmen, kann zusätzlich zu den regulären Einkommenssteuern auf die abgehobene Summe auch eine Vorfälligkeitssteuer erhoben werden.
Innerhalb eines Vorsteuerkontos können Sie zahlreiche Arten von Anlagen wie CD's, Annuitäten (fest, variabel oder unmittelbar), Investmentfonds, Aktien und Anleihen kaufen. Von Arbeitgebern gehostete Vorsteuerkonten wie 401 (k) -Pläne können Ihre verfügbaren Investitionen auf eine vorausgewählte Liste von Investmentfonds beschränken.
Steuerabzugskonten
Sie können auch Konten mit einer Kombination aus Vorsteuer- und Nachsteuerdollars haben. Sie werden als Steuerkonten bezeichnet.
Steuerabgrenzungskonten werden mit Dollars nach Steuern finanziert, aber sobald sie finanziert sind, müssen Sie ebenso wie bei Vorsteuerkonten keine Steuern auf die Zinserträge, Dividendenerträge und / oder Kapitalgewinne zahlen, die Sie bis zu diesem Zeitpunkt verdienen eine Rücknahme. Diese Beteiligungserträge werden bis zum Abzug abgegrenzt - jedoch ebenso wie bei den Vorsteuerkonten der Nachteil, dass alle Kapitalerträge bei Ausscheiden gleich besteuert werden - als gewöhnliches Einkommen.
Die gebräuchlichste Art von Steuer-Deferred-Spar-Vehikeln sind fixe und variable Annuitäten und nicht abzugsfähige IRA-Konten.