Von IRAs zu Pensionen, finden Sie heraus, was steuerpflichtig ist
Im Folgenden finden Sie eine Liste der üblichen Quellen für Ruhestandseinkommen, die in steuerpflichtige Renteneinkünfte, teilweise steuerpflichtige Renteneinkünfte und steuerfreie Renteneinkünfte unterteilt sind.
Verwenden Sie diese Liste nur zur allgemeinen Orientierung. Sie müssen IRS-Richtlinien verwenden, die sich ändern können, oder einen qualifizierten Steuerberater, der mit Ihren Finanzen vertraut ist, um Ihnen ein endgültiges Urteil darüber zu geben, welche Elemente steuerpflichtiges Ruhestandseinkommen ergeben.
Steuerpflichtige Quellen des Ruhestandseinkommens
Erwarte, dass alle folgenden Arten von Ruhestandseinkommen zu den normalen Einkommensteuersätzen steuerpflichtig sind.
- Entnahmen aus Pensionsplänen: Wenn ein Plan von Ihnen oder Ihrem Arbeitgeber mit Vorsteuergeldern finanziert wurde, führt dies zu einem steuerpflichtigen Ruhestandseinkommen, wenn Sie zurückgezogen werden. Erwarten Sie praktisch alle Abhebungen von IRAs , 401 (k) s, 403 (b) s, SEPS, SIMPLES und anderen ähnlichen Arten von Plänen zu versteuern.
- Renteneinkommen: Die meisten Renten sind steuerpflichtig, einige Arten von Militärrenten oder Invalidenrenten können jedoch teilweise oder gänzlich steuerfrei sein. Der Rentenversicherer wird Ihnen zu Beginn jedes Jahres ein Formular 1099 zusenden, aus dem hervorgeht, wie viel von Ihrer Rente steuerpflichtig ist.
- Kapitaleinkommen in Nicht-Pensionskassen : Zinsen, Dividenden und Kapitalgewinne, die in Nicht-Pensionskassen vorkommen, werden Ihnen jedes Jahr auf einem 1099-Formular gemeldet, und Sie werden die meisten dieser Art von Kapitalerträgen, wie sie verdient werden, besteuern. Die Ausnahme wären Kapitalgewinne, die in den Steuersatz von null Prozent fallen - Sie zahlen keine Steuern auf diesen Teil der Kapitalgewinne. Beachten Sie jedoch, dass Zinsen, Dividenden und Kapitalgewinne, die innerhalb von latenten Steuerkonten wie IRAs oder 401 (k) -Plänen auftreten, im Jahr ihrer Entstehung nicht zu versteuern sind. Stattdessen werden alle derartigen Kapitalerträge innerhalb dieser Arten von Konten aufgeschoben, bis Sie eine Auszahlung vornehmen. Zum Zeitpunkt des Rücktritts ist der Auszahlungsbetrag zu versteuern.
- Auszahlungen aus einer Annuität: Wenn Sie Auszahlungen aus einer festen oder variablen Annuität vornehmen (eine Person, die nicht einem IRA- oder Ruhestandskonto gehört), sagen die IRS-Regeln, dass jeder Gewinn zuerst abgezogen werden muss und dieser Gewinn als normales Einkommen versteuert wird. Sobald alle Gewinne abgezogen wurden, würden Sie Ihre Kostenbasis oder Ihr Kapital zurückziehen. Entnahmen von Basis werden nicht als steuerpflichtiges Ruhestandseinkommen gezählt.
Teilweise zu versteuerndes Ruhestandseinkommen
Die folgenden Quellen des Ruhestandseinkommens sind nicht vollständig steuerpflichtig.
- Soziale Sicherheit: Von Null bis zu 85% Ihres Sozialversicherungseinkommens können steuerpflichtig sein , aber niemals 100%. Wenn Ihre anderen Einkommensquellen unterhalb der vom IRS festgelegten Schwellenwerte liegen, sind alle Ihre Leistungen steuerfrei. Wenn Ihre anderen Einkommensquellen jedoch über dem Schwellenwert liegen, bestimmt eine Formel, welcher Prozentsatz Ihrer Leistungen gewährt wird zur Besteuerung. Die gute Nachricht ist, dass 15% Ihrer Sozialversicherungsleistungen immer steuerfrei sind.
- Nicht abzugsfähige IRA-Abhebungen: Wenn Sie traditionelle IRA-Beiträge vor Steuern und nicht abzugsfähige IRA-Beiträge nach Steuern haben, dann kann ein Teil jeder nicht abziehbaren IRA-Abhebung als Gewinn betrachtet werden, und ein Teil wäre die Rendite Ihrer Basis. Der Gewinnanteil gilt als steuerpflichtiges Alterseinkommen.
- Einkommen aus einer sofortigen Rente, die mit Geld nach Steuern gekauft wurde : Wenn Sie eine sofortige Rente mit nach Steuern Geld kaufen , ist ein Teil jeder Zahlung, die Sie erhalten, Zinsen, und ein Teil ist eine Kapitalrückzahlung. Der Zinsanteil ist steuerpflichtig. Wenn die sofortige Rente mit Vorsteuergeldern gekauft wurde, wie in einem IRA- oder Ruhestandskonto, werden alle Einkünfte steuerpflichtig sein.
- Erlöse aus der Einlösung einer Barwert-Lebensversicherungspolice: Die Barwert-Lebensversicherungspolicen haben eine Kostenbasis - in der Regel die Summe aller von Ihnen gezahlten Prämien. Wenn Sie die Police in Anspruch nehmen, wenn Ihr Barwert Ihre Basis übersteigt, wird dieser Teil als Gewinn betrachtet und wird steuerpflichtig sein. Vorsicht - wenn Sie einen ausstehenden Kredit für die Police haben, wird es komplizierter. Nachdem Sie ein Darlehen aus einer Lebensversicherung genommen haben, wenn Sie die Politik vor der Rückzahlung des Darlehens beenden, dann kann ein Teil des Darlehensbetrags zu versteuerndes Einkommen für Sie werden.
Steuerfreies Ruhestandseinkommen
Und nicht zuletzt die beste Art von Einkommen - die steuerfreie Art. Die folgenden Einkommensquellen sind in der Regel steuerfrei.
- Roth IRA Abhebungen: Roth IRA Abhebungen sind steuerfrei, wenn Sie die Roth IRA Auszahlungsanforderungen erfüllen . Darüber hinaus sind Roth IRA Abhebungen sind sie nicht in der Formel, die bestimmt, wie viel von Ihrer Sozialversicherung steuerpflichtig ist, noch sind sie in der Formel enthalten, die bestimmt, wie viel in Medicare Teil B Prämien zahlen Sie.
- Zinserträge aus Kommunalobligationen: Die meisten Kommunalobligationen sind frei von Einkommenssteuern des Bundes, aber Sie unterliegen möglicherweise bei dieser Form des Renteneinkommens staatlichen Einkommenssteuern.
- Kredite aus Lebensversicherungen
- Erträge aus einer umgekehrten Hypothek: Die monatlichen Zahlungen oder die aus einer umgekehrten Hypothek erhaltenen Beträge sind nicht steuerpflichtig. Dies gibt eine umgekehrte Hypothek einen versteckten Vorteil , den viele Leute übersehen.
- Beiträge nach Steuern: Wenn Sie Geld nach Steuern in einem 401 (k) oder einem anderen Unternehmensplan gespart haben, dann ist es, wenn Sie diesen Teil zurückziehen, nicht steuerpflichtig.
- Jede Rückzahlung der Kapital- oder Kostenbasis : Angenommen, Sie haben eine variable Annuität mit 10.000 USD nach Steuern erworben. Sie kassieren es im Alter von 60, wenn es $ 12.000 wert ist. Der Gewinn von 2.000 USD wird als gewöhnliches Einkommen besteuert. Die 10.000 USD sind Ihre Kostenbasis oder der ursprüngliche Kapitalbetrag und ist kein zu versteuerndes Einkommen für Sie.
- Gewinn aus dem Verkauf Ihres Hauses : Die meisten Menschen erhalten aus dem Verkauf ihres Hauptwohnsitzes Steuervorteile . Wenn der Gewinn weniger als $ 250.000 für eine Einzelperson oder weniger als $ 500.000 für Verheiratete beträgt, haben Sie mindestens zwei der letzten fünf Jahre im Haus gelebt und andere IRS-Anforderungen erfüllt.
Wie Sie aus der obigen Liste sehen können, können Steuern im Ruhestand stark variieren, je nachdem, wo das Einkommen herkommt. Mit dem richtigen Sparen und Planen können Sie jedoch den Gesamtbetrag der Steuern reduzieren, die Sie im Ruhestand zahlen.