Variable Annuitätenbesteuerung kann dazu führen, dass Sie mehr Steuern zahlen
Klingt gut ... also, was ist der Haken?
Bei der variablen Rentenbesteuerung gibt es zwei Probleme. Diese Probleme können dazu führen, dass Sie und Ihre Erben mehr Steuern zahlen als Sie zahlen würden, wenn Sie andere Anlagealternativen verwendet hätten.
Problem # 1: Besteuerung von Kapitalgewinnen als gewöhnliches Einkommen
Denken Sie zunächst an eine variable Annuität wie einen Container. Die Regeln des Containers übertrumpfen die Regeln der zugrunde liegenden Investitionen.
Wenn Sie beispielsweise einen Rentenfonds kaufen, der Zinserträge zahlt, zahlen Sie jedes Jahr Steuern auf diese Zinsen. Wenn Sie jedoch denselben Rentenfonds innerhalb des variablen Rentencontainers besitzen, müssen Sie keine Steuern auf Zinsen oder Gewinne zahlen, die bis zu dem Zeitpunkt anfallen, zu dem Sie mit dem Abheben beginnen.
Es spielt keine Rolle, ob der Gewinn aus Zinsen, Dividenden oder Kapitalgewinnen kommt; es ist alles verschoben. Dies ist die steuerliche Behandlung von Renten, die als Steuerstundung bezeichnet wird.
Steuerstundung ist großartig, bis Sie Abhebungen beginnen.
Zu dem Zeitpunkt, zu dem Sie Auszahlungen vornehmen, gibt es zwei Probleme.
- Wenn Sie Auszahlungen aus einer Annuität vornehmen, gilt der Gewinn zuerst als zurückgezogen. (Es sei denn, Sie verpachten Ihren Vertrag, was, vereinfacht gesagt, bedeutet, dass Sie Ihren Kapitalbetrag für eine garantierte Einkommensströmung von der Versicherungsgesellschaft eintauschen.)
- Jeder Gewinn, der aus der Annuität ausgezahlt wird, wird zu Ihrem normalen Einkommensteuersatz besteuert.
Warum ist das schlecht?
Ordentliche Einkommensteuersätze sind höher als Kapitalertragssteuersätze. Bei der höchsten Steuerklasse zahlen Sie 20% mehr Steuern auf das ordentliche Einkommen als auf Kapitalgewinne.
Dies bedeutet, dass Sie trotz der Steuerhinterziehung, wenn es an der Zeit ist, auf Ihr Geld zuzugreifen, am Ende möglicherweise mehr Steuern auf die Gelder in der Annuität zahlen, als wenn Sie in eine günstigere Alternative wie einen Index-Investmentfonds investiert hätten.
Wenn Sie planen, eine variable Annuität für mehr als 25 Jahre zu besitzen, bevor Sie Abhebungen vornehmen, dann hat die Möglichkeit, Zinsen auf latente Steuern zu verdienen, genügend Zeit, um zu arbeiten. Viele Variable Annuities werden jedoch an Personen verkauft, die in 10 oder 15 Jahren ein Einkommen benötigen. Dies ist möglicherweise nicht genug Zeit, um durch die Steuerstundung einen signifikanten Vorteil zu erzielen.
Problem # 2: Erben erhalten keine Kostenerhöhung
Nach Ihrem Tod erhalten Ihre Erben etwas, das als Kostensteigerung bezeichnet wird, wenn sie Vermögenswerte wie Immobilien, Aktien und Investmentfonds erben.
Angenommen, Sie investieren 12 Jahre vor Ihrem Tod 100 000 Dollar in einen Aktienfonds. In den 12 Jahren verdoppelt sich der Wert von $ 100.000 auf $ 200.000 (unter der Annahme, dass die Investitionen durchschnittlich eine Rendite von 6% pro Jahr, abzüglich aller Gebühren, erzielen).
Nach Ihrem Tod erben Ihre Erben die $ 200.000. Steuerregeln sagen, dass ihre Kostenbasis in der Investition der Wert der Investition bei Ihrem Todesdatum ist; in diesem Fall $ 200.000.
Sie können es jetzt verkaufen und zahlen keine Steuern auf den Gewinn von $ 100.000.
Diese Erhöhung der Kostenbasis gilt nicht für Renten.
Wenn Sie $ 100.000 in eine variable Annuität investieren, und sich bei Ihrem Tod auf $ 200.000 verdoppelt, müssen Ihre Erben Steuern zu ihrem normalen Einkommensteuersatz auf den Gewinn von $ 100.000 zahlen. Dies könnte zu Bundessteuern von $ 15.000 - $ 35.000 führen, abhängig von deren Steuersatz.
Eine Steuer wäre nicht fällig, wenn die Anlagen direkt in einen Investmentfonds statt in die Variable Annuität investiert worden wären.
Leider, wenn variable Annuitäten verkauft werden, erklären viel zu wenige Berater, dass Ihre Erben tausende Steuern zahlen können, anstatt Steuern.
Klingt das alles kompliziert? Steuerliche Behandlung von Anlageprodukten ist nicht leicht zu verstehen und aufgrund der komplizierten Natur der Renten wird es für den durchschnittlichen Verbraucher sehr schwierig, dies zu verstehen.
Deshalb ist es wichtig, die Hilfe eines qualifizierten Finanzplaners zu suchen, um Ihnen zu helfen, die beste Ruhestandstrategie zusammenzustellen, die dazu führt, dass Sie und Ihre Erben so viel Geld wie möglich von den Händen der Regierung halten.