Ihr Geld ist nicht wirklich Ihr, es sei denn, Sie sind vollständig geschwankt
Ihr Arbeitgeber könnte sehr großzügig mit Beiträgen zu Ihrem Ruhestandsplan oder Ihrem Aktienoptionsplan sein, aber das Geld und alle anderen Vorteile sind nicht wirklich Ihr Eigentum, bis Sie den Plan des Plans eingehalten haben.
Bis zu diesem Zeitpunkt konnten Sie Ihre Vorteile noch einbüßen.
Was genau ist an der Spitze?
"Vesting" bezieht sich auf Ihren Teil des Eigentums an dem Geld, das Ihnen im Rahmen einer Pensions-, Aktienoptions- oder sonstigen Leistung gewährt wurde. Es ist ein etwas verwirrendes Konzept, denn selbst wenn Sie das Geld auf Ihrem Konto sehen, können Sie dieses Geld (oder einen anderen Vorteil) trotzdem verlieren, wenn Sie Ihren Job verlassen, weil Sie noch nicht damit ausgestattet sind.
Um Ihre Loyalität zu fördern, machen Arbeitgeber häufig ihre Beiträge zu Ihrem Ruhestands- oder Aktienoptionskonto abhängig von Sperrfristen, was bedeutet, dass sie ihre Beiträge vor Ihnen wie eine Karotte baumeln lassen können - je mehr Jahre Sie arbeiten, desto mehr ihrer Beiträge erhalten Sie behalten. Wenn Sie gehen, gehen die Gelder an die Firma zurück.
Die Übertragung gilt nicht für Geld, das Sie selbst einzahlen (es ist Ihr Geld und Sie behalten es, wenn Sie das Unternehmen verlassen).
Wann immer Sie einen Beitrag zu Ihrer Altersvorsorge bei der Arbeit leisten, sind Sie zu 100% mit Ihren eigenen Beiträgen ausgestattet. Überstellungszeitpläne gelten nur für die Fonds, für die Unternehmen in Ihrem Namen Beiträge leisten.
Überstellungszeitpläne für Rentenkonten
Vesting-Zeitpläne gibt es in drei Grundtypen:
- Sofortige Unverfallbarkeit: Genau wie der Name schon sagt, erhalten Mitarbeiter mit dieser Art von Ausübungsoption 100% der Anteile ihres Arbeitgebers, sobald sie auf ihren Konten gelandet sind.
- Cliff-Vesting: Cliff-Vesting-Pläne übertragen 100% des Eigentums an den Mitarbeiter in einem großen Stück nach einer bestimmten Dienstzeit (zum Beispiel ein Jahr). Arbeitnehmer haben keinen Anspruch auf einen entsprechenden Beitrag, wenn sie vor Ablauf dieser Frist austreten. Aber an dem Tag, an dem sie das Datum erreichen, gehört ihnen alles. Das Bundesgesetz schreibt vor, dass Klippenausübungszeitpläne in qualifizierten Pensionsplänen wie 401 (k) oder 403 (b) nicht länger als drei Jahre sein dürfen.
- Graded-Vesting: Graded-Vesting verleiht den Mitarbeitern nach und nach mehr Eigentumsrechte an den Matching-Beiträgen, wenn sich ihre Dienstzeit erhöht, was zu einer 100-prozentigen Beteiligung führt. Beispielsweise könnte ein abgestuftes fünfjähriges Anwartschaftszeitmodell nach dem ersten Jahr 20% der Anteile gewähren, dann jedes Jahr 20% mehr, bis die Mitarbeiter nach fünf Jahren das volle Eigentum (100%) erwerben. Wenn die Arbeitnehmerin vor Ablauf von fünf Jahren ausscheidet, behält sie nur den Prozentsatz der Arbeitgeberbeiträge, auf die sie Anspruch hat. Das Bundesgesetz legt ein Höchstmaß von sechs Jahren für abgestufte Ausübungszeitpläne in Pensionsplänen fest.
Überstellungszeitpläne für Aktienoptionen
Aktienoptionen geben Mitarbeitern das Recht, Unternehmensaktien zu einem festgelegten Preis zu kaufen, unabhängig vom aktuellen Marktwert der Aktie. Die Hoffnung ist, dass der Börsenkurs der Aktie über den festgelegten Preis steigen wird, bevor die Option verwendet wird, was dem Angestellten eine Gewinnchance gibt.
Diese Pläne können mit allen grundlegenden Formen der Übertragung verbunden sein.
In einem Cliff-Plan beispielsweise erhält der Mitarbeiter am selben Tag Zugang zu allen Aktienoptionen. In einem abgestuften Plan dürfen Mitarbeiter nur einen Teil ihrer Optionen gleichzeitig ausüben.
Wenn Mitarbeitern zum Beispiel Optionen auf 100 Aktien mit einem Fünfjahres-Sperrfristplan gewährt werden, müssen sie fünf weitere Jahre für das Unternehmen arbeiten, bevor sie Optionen zum Kauf von Aktien ausüben können. In einem fünfjährigen abgestuften Zeitplan könnten sie 20 Aktien pro Jahr kaufen, bis sie im fünften Jahr 100 Aktien erreichen.
Da die meisten Aktienoptionen nicht Teil des Vorsorgeplans eines Mitarbeiters sind, sind ihre Anwartschaftszeitpläne nicht durch die gleichen bundesstaatlichen Regeln eingeschränkt, die für die Matching-Beiträge gelten.
Abschließende Gedanken über die Vesting
Um die Möglichkeit zu verringern oder sogar zu eliminieren, dass ein Arbeitgeber mit Beiträgen in Frage kommt, für die Sie möglicherweise in Frage kommen, ist es wichtig, die Fristen und Regeln in Ihrem Unternehmen zu kennen und zu verstehen.
Achten Sie darauf, Ihren letzten Kontoauszug zu überprüfen, wenden Sie sich an Ihre Personalabteilung, oder sehen Sie in Ihrem Handbuch für Leistungen nach, um mehr über die Ausübungszeitpläne zu erfahren, die Ihren Ruhestandskonten unterliegen können.