Wie verwenden Sie die Steuerklassen in Ihrer Vorsorgeplanung?
Der anwendbare Steuersatz gilt nur für die Höhe des zu versteuernden Einkommens (Einkommen, das nach Abzug Ihrer standardisierten oder aufgeschlüsselten Abzüge und Steuerbefreiungen anfällt ), das in den jeweiligen einheitlichen oder verheirateten Bereich fällt. Wenn Ihr steuerpflichtiges Einkommen beispielsweise 92.000 US-Dollar beträgt und Sie alleinstehend sind, wird Ihre Steuer in 2017 wie folgt berechnet:
Wie 2017 Steuerklammern für Singles arbeiten
- Die ersten $ 9,325 werden mit 10% besteuert, also zahlen Sie $ 932,50 auf diesen Betrag
- Die nächsten $ 28.625 werden mit 15% besteuert, also zahlen Sie $ 4.293,75 für diesen Teil
- Die nächsten 53.950 $ werden mit 25% besteuert, also zahlen Sie 13.487,50 $
- Und die letzten 100 € werden mit 28% besteuert, also zahlen Sie 28 $
- Die geschuldeten Steuern beliefen sich auf 18.741,75 US-Dollar
In dieser Situation wären Sie bei der Grenzrate von 28%, aber beachten Sie, dass nur 850 $ Ihres Einkommens mit dieser Rate besteuert werden. Ihr effektiver Steuersatz (gezahlte Steuern dividiert durch steuerpflichtiges Einkommen) wäre ungefähr 20,4%.
Wie funktionieren 2017 Brackets für die gemeinsame Anmeldung von Verheirateten?
Wenn Sie verheiratet sind und Ihr steuerpflichtiges Einkommen 92.000 US-Dollar beträgt, wird die Steuer wie folgt berechnet:
- Die ersten $ 18.650 werden mit 10% besteuert, also zahlen Sie $ 1.865 auf diesen Betrag
- Die nächsten 57.250 $ werden mit 15% besteuert, also zahlen Sie 8.587,50 $ für diesen Teil
- Das lässt 16.100 US-Dollar steuerpflichtiges Einkommen übrig, das mit 25% besteuert wird, also zahlt man 4.025 US-Dollar für diesen Teil.
- Die geschuldeten Steuern beliefen sich auf 14.477,50 US-Dollar.
In dieser Situation wären Sie bei 25% marginal, aber beachten Sie, dass nur $ 16.100 Ihres Einkommens zu diesem Satz besteuert werden.
Ihr effektiver Steuersatz wäre etwa 15,7%.
Die Steuerklassen für 2017 weichen nur geringfügig von denen für 2016 ab - wie jedes Jahr werden die Haltepunkte zwischen den Raten auf der Grundlage eines Inflationsfaktors angepasst. Zu verstehen, wie Steuersätze funktionieren, ist wichtig für den Aufbau eines erfolgreichen Pensionsplans.
Kapitalertragssteuer 2017 - null bis 20%
Für langfristige Wertzuwächse gilt ein Steuersatz von 0%, für diejenigen, die in die Steuerklasse von 15% fallen, eine qualifizierte Dividende.
Das bedeutet für Personen mit einem zu versteuernden Einkommen von unter $ 37.950 für Singles und $ 75.900 für Verheiratete, dass Sie durch die Verwaltung von Kapitalgewinnen in der Lage sind, Ihre Kapitalerträge sehr gering zu besteuern.
Angenommen, ein Ehepaar hat 50.000 US-Dollar zu versteuerndes Einkommen. Sie könnten weitere 25.900 USD an langfristigen Kapitalgewinnen realisieren und keine Steuern auf den Gewinn zahlen. Die Realisierung von Gewinnen in Jahren, in denen Sie keine Steuern auf den Gewinn zahlen, ist eine der wenigen Möglichkeiten, um steuerfreies Kapitaleinkommen zu erzielen.
Steuerfreie Gewinne sind nicht für alle verfügbar. Diejenigen mit einem Grenzsteuersatz von 25% bis 35% zahlen 15% auf Cap-Gewinne und qualifizierte Dividenden, und jene mit dem höchsten Grenzsteuersatz zahlen eine Steuer auf Cap-Gewinne und qualifizierte Dividenden in Höhe von 20%.
AMT
AMT (Alternative Minimum Tax) ist eine parallele Steuerberechnung, die ein anderes Regelwerk verwendet. Es fügt einige Elemente in die Steuerberechnung ein. Wenn Sie nach den AMT-Regeln mehr schulden als nach den regulären Steuerregeln, müssen Sie den höheren Betrag zahlen. Wenn das zu versteuernde Einkommen unter den AMT-Regeln liegt, gilt AMT nicht. Für Singles beträgt der Freibetrag im Jahr 2017 54.300 $; Für Verheiratete sind es 84.500 $.
Steuerregeln für Verdiener mit hohem Einkommen
Sehen wir uns einige der Steuerregeln an, die jetzt für diejenigen mit höheren Einkommen gelten.
- Medicare Surtax on Earned Income - Dies ist eine Steuer, die genau wie aktuelle Lohnsteuer (FICA Steuern) funktioniert. Es ist eine Steuer von 0,9% auf das Arbeitseinkommen, das für ein Einkommen von über $ 200.000 für Singles und $ 250.000 für Verheiratete gilt.
- Medicare-Aufschlag auf Anlageerträge - Diese Steuer wird manchmal als "NIIT" oder Nettoeinkommenssteuer bezeichnet. Es ist eine Steuer von 3,8%, die für Kapitalerträge gilt, wenn Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen über $ 200.000 für Singles und $ 250.000 für Verheiratete liegt.
- Auslaufen von Einzelabzügen und -befreiungen - Wenn Sie zu viel Geld verdienen, werden Sie nicht in der Lage sein, alle Einzelabzüge und Steuerbefreiungen zu verwenden. So funktioniert es: Wenn Sie Single mit einem bereinigten Bruttoeinkommen (AGI) von $ 261,500 pro Jahr oder verheiratet mit AGI von $ 313,800 oder mehr sind, dann verlieren Sie 2% Ihrer persönlichen Steuerbefreiungen für jeweils $ 2,500 über dem Schwellenwert, und 3% Ihres Einzelabzuges, sofern Ihr AGI den Schwellenwert überschreitet.
- AMT für High Earners - AMT betrifft am ehesten Singles mit einem Einkommen von etwa 200.000 - 350.000 $ und verheiratete Paare mit einem Einkommen zwischen 250.000 und 475.000 $. (Sie werden wahrscheinlich eher AMT-Steuern zahlen müssen, wenn Sie eine große Familie mit vielen abhängigen Personen haben, die Sie beanspruchen, hohe staatliche Steuern zahlen, hohe Vermögenssteuern zahlen oder große sonstige aufgeschlüsselte Abzüge haben.)
Verwenden von Steuersätzen während des Speicherns
In unserem Beispiel am Anfang dieses Artikels eines einzelnen Steuerzahlers nehmen wir an, dass die Person keine Beiträge zu einem Pensionsplan geleistet hat. Nehmen wir an, sie fingen an, 2.000 $ in einen traditionellen IRA- oder 401 (k) -Plan einzahlen. Die ersten 100 $ sparen ihnen Steuern bei der Rate von 28%; In diesem Beispiel reduziert sie ihre Steuerrechnung um 28 US-Dollar. Die nächsten $ 1.900 sparen sie Steuern bei der Rate von 25%, so dass es ihnen $ 475 sparen wird. Ihr $ 2.000 Selbstbehalt IRA Beitrag reduziert ihre Steuerrechnung um $ 503.
Nun nehme an, diese Person hat ihren Job während des Jahres verloren; jetzt wurde erwartet, dass ihr zu versteuerndes Einkommen rund 25.000 US-Dollar betragen wird. Vielleicht haben sie immer noch Geld in Form von Ersparnissen, die sie in eine IRA investieren könnten, aber macht es jetzt so viel Sinn? Derselbe IRA-Beitrag würde ihnen nur die Steuer von 15% sparen, so dass sie ihre Steuerrechnung um 300 Dollar reduzieren würde. Vielleicht würde eine Roth IRA mehr Sinn machen.
Wenn Ihr Einkommen jedes Jahr variiert (z. B. bei Provisionszahlungen), sollten Sie Ihre erwartete Steuerklasse verwenden, um zu bestimmen, welche Art von Konto jedes Jahr finanziert wird. Diese Entscheidung sollte auch überprüft werden, wenn Sie in den Ruhestand gehen. Wenn Sie weniger verdienen, ist es möglicherweise nicht sinnvoll, weiterhin abzugsfähige Beiträge zu leisten. Während Sie Ihre Steuerplanung machen, sollten Sie auch sehen, ob Sie ein Kapitaleinkommen haben, das neu positioniert werden könnte, um Ihre jährliche Steuerbilanz zu reduzieren.
Verwenden von Steuersätzen bei der Planung Ihres Ruhestandseinkommens
Die Steuerplanung wird komplexer, wenn Sie mit der Planung des Ruhestandseinkommens beginnen. Jede Auszahlung, die Sie aus einer traditionellen IRA nehmen, ist steuerbares Einkommen, und sobald Sie 70 1/2 auszahlen, müssen Sie Auszahlungen vornehmen. Um die Dinge komplexer zu gestalten, beeinflussen alle Ihre kombinierten Einkommensquellen, wie viel von Ihrem Sozialversicherungseinkommen besteuert wird. Wenn Sie in dieser Phase professionelle Hilfe erhalten, können Sie Geld sparen.