Kapitalertragsteuerperioden

Ermittlung der Steuersätze für Ihre Investitionen

Die gesamte Kapitalgewinnsteuer, die Sie zahlen, wird im Wesentlichen durch die Dauer einer Investition bestimmt. Onkel Sam zieht es vor, langfristige Aktionäre amerikanischer Unternehmen zu belohnen. Obwohl sich die individuellen Steuersätze ändern können, sind die Haltefristen im Allgemeinen nicht. Es ist absolut wichtig, dass Sie das Kauf - und Verkaufsdatum realisieren, das die Regierung verwendet, um zu bestimmen, wie lange der Vermögenswert das Handelstag war (der Tag, an dem Sie Ihren Broker zum Kauf oder Verkauf der Anlage bestellt haben), nicht das Abwicklungsdatum Tag, an dem die Zertifikate den Besitzer wechselten).

Kapitalertragsteuer auf Vermögenswerte, die weniger als ein Jahr gehalten werden

Geschätzte Vermögenswerte, die nach weniger als einem Jahr zu einem Gewinn verkauft werden, erhalten die ungünstigste Kapitalertragssteuer. Im Allgemeinen wird der Gewinn zu Ihrem persönlichen Einkommenssteuersatz besteuert (der Ihr verdientes Einkommen plus Kapitalgewinne einschließt). In einigen Fällen kann die Kapitalertragssteuer fast doppelt so hoch sein wie bei langfristigen Investitionen .

Kapitalertragsteuer auf Vermögenswerte, die länger als ein Jahr, aber weniger als fünf Jahre gehalten werden

Der Internal Revenue Service betrachtet Vermögenswerte, die länger als ein Jahr gehalten werden, als langfristige Anlagen. Im Mai 2003 senkte der Kongress den Steuersatz für Kapitalerträge auf 15% für die höheren Steuersätze und auf 5% für diejenigen mit niedrigeren Einkommenssteuersätzen . Ursprünglich gab es eine Unterlassungsregelung für die Verfalltendenzen dieser Kapitalertragsteuersätze zum Ende des Geschäftsjahres 2008. Im Jahr 2006 wurde der Kongress für das Geschäftsjahr 2010 um zwei Jahre verlängert, um diese günstigen Zinssätze aufrechtzuerhalten.

Gemäß der IRS-Literatur lautet der höchste Steuersatz auf einen Netto-Kapitalgewinn in der Regel 15% (oder 5%, wenn er ansonsten mit 15% oder weniger besteuert würde). Es gibt 3 Ausnahmen: "

Die Auswirkungen des Kapitals erhöhen die Steuersätze für Ihre Anlageentscheidungen

Das Steuergesetz gibt denjenigen einen klaren Vorteil, die ihre Investitionen über längere Zeiträume halten, was geduldigen Anlegern den Aufbau von Wohlstand erleichtert. Die gesamte Anlageperformance muss ohne Steuern überprüft werden. Die erhebliche Senkung der Kapitalgewinnsteuer für langfristige Investitionen ist einer der Gründe, warum Value-Investoren den Buy-and-Hold- Ansatz bevorzugen. Um die Dinge zu relativieren:

Eine Frau in der Steuerklasse von 35,0% investiert 100.000 USD in eine Aktie und verkauft sie sechs Monate später für 160.000 USD (60% Rendite). Sie schuldet 21.000 US-Dollar Steuern auf ihren Gewinn von 60.000 US-Dollar und hinterlässt ihr einen Gewinn von 39.000 US-Dollar.

Die gleiche Frau investiert $ 100.000 in eine Aktie und verkauft sie ein Jahr später für $ 150.000 (eine 50% Rendite). Sie schuldet Kapitalgewinnsteuern in Höhe von 7.500 US-Dollar, was ihr einen Nettogewinn von 42.500 US-Dollar beschert.

Trotz der Tatsache, dass ihre Rückkehr in der zweiten Transaktion um 10% niedriger war, hatte sie fast 9% mehr Geld in ihrer Tasche. Die Lektion: Kapitalertragssteuer-Implikationen sollten für fast jede Investition eine ernsthafte Erwägung sein.

Weitere Informationen über Kapitalgewinne Steuerhalteperioden

Für weitere Informationen über Kapitalgewinne, Kapitalertragsteuern und Kapitalertragsteuerfristen lesen Sie den Leitfaden für Kapitalgeber .