Wie das Glücksspiel eine versteckte Steuer hat, die den Alterssparern schadet.
Wenn Sie ein normaler Spieler im Ruhestand sind, bedeutet dies, dass Ihr Spaß Sie Tausende mehr Steuern kosten kann und Medicare Part B Prämien jedes Jahr erhöht. Ich nenne das die versteckte Glücksspielsteuer.
Selbst ein Gewinn von ein paar Tausend kann unbeabsichtigte Auswirkungen haben, die Sie mehr Steuern kosten als das, was Sie gewonnen haben - selbst wenn Sie Spielverluste haben, um das auszugleichen.
Werfen wir einen Blick darauf, wie Gewinngewinne und Verluste sich auf den Rest Ihrer Steuererklärung auswirken, indem Sie diese vier Schritte durchlaufen:
- Erforderliche Berichterstattung
- Behandlung von Glücksspielverlusten gegenüber Gewinnen
- Wie sich Glücksspielgewinne auf Ihr angepasstes Bruttoeinkommen auswirken
- Wie ein erhöhtes modifiziertes Bruttoeinkommen Sie dazu bringt, mehr Steuern zu zahlen
1. Erforderliche Berichterstattung über Glücksspiele
Casinos müssen Gewinngewinne melden, wenn sie ein bestimmtes Limit überschreiten (z. B. 1.200 € an Spielautomatengewinnen). Gambling Gewinne werden auf der ersten Seite Ihrer Steuererklärung in Zeile 21 gemeldet.
Wie viel Glücksspiel muss gemeldet werden? Der IRS sagt, dass alle Gewinne aus dem Glücksspiel auf Ihrer Steuererklärung ausgewiesen werden müssen. Wenn die Beträge die unten genannten Grenzen überschreiten, werden sie auf dem Formular W-2G angegeben:
- 1.200 $ oder mehr bei einem Spielautomaten oder Bingo-Spiel (Betrag nicht um den Betrag Ihres Einsatzes reduziert)
- $ 1.500 oder mehr in Keno-Gewinnen (Betrag kann um den Betrag Ihres Einsatzes reduziert werden)
- $ 5.000 oder mehr bei Pokerturniergewinnen (Betrag kann um die Höhe Ihres Einsatzes reduziert werden)
- $ 600 oder mehr beim Setzen, wenn das mindestens das 300-fache Ihres Einsatzes ist (der Betrag kann um den Betrag Ihres Einsatzes reduziert werden)
2. Behandlung von Spielverlusten gegen Gewinne
Sobald Sie Glücksspielgewinne melden, können Sie auch Glücksspielverluste melden.
Glücksspielverluste werden als Einzelabzug in Abschnitt 28 unter "Sonstige sonstige Abzüge" geltend gemacht. Sie dürfen Verluste nur bis zur Höhe der Gewinne geltend machen.
Dies bedeutet, wenn das Casino $ 50.000 an Gewinnen ausweist, aber während des ganzen Jahres $ 60.000 verspielte und $ 50.000 gewann, aber $ 10.000 verlor, können Sie diesen $ 10.000 Verlust auf Ihre Steuererklärung nicht geltend machen.
Um Verluste geltend zu machen, müssen Sie Glücksspielaufzeichnungen und Belege aufbewahren.
Ja, Sie können die Verluste abziehen, also zahlen Sie keine Einkommenssteuern auf die Gewinne, aber das ist nur ein Teil der Geschichte. Der Rest der Geschichte hat damit zu tun, wie Gewinngewinne beeinflussen Ihre Modified Adjusted Bruttoeinkommen (MAGI).
3. Wie Gambling Gewinne Ihre MAGI beeinflussen
Da Gewinngewinne über die erste Seite Ihrer Steuererklärung gemeldet werden (wobei die Gesamtgewinne gemeldet werden, bevor sie durch Verluste ausgeglichen werden), hat dies zur Folge, dass Ihr MAGI erhöht wird. Dein MAGI wird berechnet, bevor du den Vorteil hast, dass du es durch irgendwelche Einzelabzüge wie Spielverluste verringern kannst. So erhöhen Glücksspielgewinne Ihren MAGI - auch wenn Sie nichts gewinnen, wenn Sie Gewinne mit Verlusten vergleichen.
Andere Steuerberechnungen werden mit Ihrem MAGI verglichen, um festzustellen, ob Sie in anderen Bereichen mehr Steuern zahlen oder einige Abzüge verlieren.
Ein erhöhter MAGI kann bedeuten, dass Sie in anderen Bereichen mehr bezahlen und / oder einige Abzüge verlieren.
4. Wie wirkt sich MAGI auf andere steuerbezogene Posten aus?
Hier sind einige der Elemente, die MAGI betrifft:
- Ihre Berechtigung, einen Roth IRA-Beitrag (oder abzugsfähigen IRA-Beitrag, wenn Sie auch an einem unternehmensfinanzierten Altersvorsorgeplan teilnehmen) zu machen. Zu viel MAGI und Sie sind nicht berechtigt, einen Beitrag von Roth IRA zu leisten.
- Die Höhe Ihrer Sozialleistungen unterliegt der Besteuerung . Ein größerer MAGI bedeutet, dass mehr Ihrer Sozialversicherung als steuerpflichtiges Einkommen berücksichtigt werden kann.
- Die Höhe der Medicare Teil B Prämien, die Sie zahlen . Zu viel MAGI und Sie zahlen eine größere Medicare Part B Prämie.
- Auslaufen von Ausnahmen und Einzelabzügen . Höhere MAGI bedeutet, dass Sie einige Ihrer Ausnahmen und Abzüge verlieren können.
- Anwendbarkeit des 3.8% Medicare-Zuschlags auf Kapitalerträge . Wenn Ihr MAGI hoch genug ist, zahlen Sie eine zusätzliche Steuer auf Kapitalerträge.
- Ihre Berechtigung für eine Steuergutschrift / einen Zuschuss zum Zweck des Erwerbs einer Krankenversicherung . Wenn Ihr MAGI niedrig genug bleibt, können Sie eine Steuergutschrift erhalten. Gambling Gewinne könnten Sie dafür nicht berechtigt machen.
Werfen wir einen Blick auf ein Beispiel, wie Glücksspielgewinne einige der obigen Punkte für einen pensionierten Mann Anfang 70 beeinflussten.
Beispiel für die Glücksspielsteuer im Ruhestand
David (Name geändert für Privatsphäre) ist in seinen frühen Siebzigern und verlor seine Frau vor vielen Jahren. Er arbeitet immer noch in Teilzeit in seinem Geschäft, das jetzt hauptsächlich von seinem Sohn geleitet wird, und aufgrund seiner Steuererklärung verbringe ich den Rest seiner Zeit im örtlichen Casino.
Warum sollte ich das vermuten?
Letztes Jahr meldete er über $ 550.000 Glücksspielgewinne auf seiner Steuererklärung. Glückspilz, oder? Nicht wirklich. Er meldete den gleichen Betrag an Verlusten.
Davids MAGI wäre ohne das Glücksspiel weniger als 80.000 Dollar gewesen. Stattdessen waren es über $ 630.000. Statt Medicare Part B Prämien bei 105 $ pro Monat zu bezahlen, wird er 335 $ pro Monat bezahlen; ein Anstieg von 2.760 $ pro Jahr. Im Jahr 2013 verursachte dieser MAGI-Level, dass er etwa $ 11.400 seiner aufgeschlüsselten Abzüge verlor, was ihn weitere $ 2.850 an Steuern kostete (bei der marginalen Rate von 25%).
Selbst wenn seine Spielgewohnheit eine Waschung ist, kostet es David jedes Jahr tausende zusätzliche Steuern. Diese versteckte Glücksspielsteuer kann sowohl Rentner mit niedrigerem Einkommen als auch Rentner mit höherem Einkommen betreffen, aber auf unterschiedliche Art und Weise.
- Für Rentner mit niedrigem Einkommen kann eine versteckte Glücksspielsteuer entstehen, da eine erhöhte MAGI die Höhe Ihrer steuerpflichtigen Sozialversicherungsleistungen erhöht und Ihre Anspruchsberechtigung auf eine Steuergutschrift für die Krankenversicherung verringert.
- Für Rentner mit höherem Einkommen kann die versteckte Glücksspielsteuer in Form eines Verlustes von Abzügen aufgrund von Ausstiegslimits, erhöhten Medicare-Teil-B-Prämien und / oder der Anwendbarkeit des 3,8% igen Medicare-Zuschlags auf Kapitalerträge entstehen.
Denken Sie daran, dass eine ausgeklügelte Auszahlungsstrategie im Ruhestand dazu beitragen kann, dass Sie nicht mehr Steuern zahlen als Sie müssen - aber eine Reise ins Casino kann den Plan aus der Bahn werfen.