Wie verschiedene Roth IRA Entnahmen funktionieren

Warum einige Roth IRA Auszahlungen unterliegen Steuern

Abgesehen von den arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorgeplänen sind individuelle Rentenkonten (IRS) vielleicht eines der besten Altersvorsorge-Instrumente, die es gibt. IRAs bieten steuerbegünstigtes Wachstum des investierten Vermögens unter anderen Vorteilen, abhängig von der Art der IRA. Abzugsfähige traditionelle IRAs bieten Steuerabzüge auf Beiträge sowie das steuergestützte Wachstum, das es diesen Konten ermöglicht, die Zinseszinsen voll zu nutzen.

Auszahlungen von traditionellen IRAs werden als reguläres Einkommen besteuert, und die Steuersätze basieren auf Ihrer Steuerklasse für das Jahr, in dem Sie die Auszahlung vornehmen.

Roth IRAs hingegen bieten keine Steuerabzüge auf Beiträge, da die Beiträge auf dem Konto nach Steuern sein müssen. Im Gegenzug erhalten Roth IRA-Kontoinhaber nicht nur das gleiche steuerbegünstigte Wachstum ihres Vermögens, sondern auch steuerfreie Ausschüttungen und Entnahmen. So funktioniert Roth IRA Abhebungen.

Steuerfreie qualifizierte Verteilung Roth IRA Abhebungen

Vorausgesetzt, Sie haben mindestens das Alter von 59½ Jahren erreicht und Ihr Roth IRA-Konto seit mindestens fünf Jahren geöffnet, sind alle Ihre Roth IRA- Abzüge steuerfrei . In der Tat wird es als eine qualifizierte Verteilung betrachtet. Obwohl diese Kombination von Kriterien vielleicht am gebräuchlichsten sind, um eine qualifizierte Verteilung von einer Roth IRA zu nehmen, gibt es mehrere andere Szenarien, in denen Auszahlungen als qualifiziert betrachtet werden und daher steuerfrei sind, wenn Sie unter 59 ½ sind und das erfüllen Fünf-Jahres-Anforderung:

Ein solches steuerfreies Einkommen im Ruhestand gehört zu den größten Vorteilen einer Roth IRA, aber im Gegensatz zu traditionellen IRA müssen Sie nicht bis zur Pensionierung warten, um Ihre Vermögensstrafe und steuerfrei abzuheben.

Tax-Free Rückgabe von Basis Roth IRA Abhebungen

Da kein Roth IRA-Beitrag steuerlich abzugsfähig ist wie ein traditioneller IRA, werden die meisten Roth IRA-Abhebungen nicht besteuert. Es gibt keine Steuer auf einen Abzug von Roth IRA, wenn der gesamte Betrag, den Sie abheben, niedriger ist als der Betrag, den Sie zuvor beigesteuert haben, unabhängig von Ihrem Alter. Wenn Ihre jährlichen Beiträge beispielsweise über mehrere Jahre 20.000 US-Dollar betragen und Sie anschließend 5.000 US-Dollar abheben, wird keiner Ihrer Abzüge steuerpflichtig, da es sich um eine Rückerstattung Ihres ursprünglichen Beitrags handelt. Im Steuerjargon wird die Rücknahme früherer Beiträge als Basisrendite betrachtet.

Allerdings gibt es ein paar Szenarien, in denen Sie eine vorgezogene Ausschüttungssteuer als Strafe für einen Rückzug von Roth IRA erhalten können.

Penalized Roth IRA Abhebungen

Unter dem gleichen Beispielszenario wie oben würden Sie, wenn Sie mehr als die $ 20.000 abziehen würden, die Sie bereits zu Ihrer Roth IRA beigetragen haben, dh, dass Sie auch vor Erreichen des 59. Lebensjahres Gewinne abzogen, einen Teil Ihrer Abhebung von Steuern und a 10% Steuern für Frühverteilungen.

Das gleiche gilt für alle Roth IRA Abhebungen über Ihre Basis (Beiträge) innerhalb der ersten fünf Jahre des Beitrags auf das Konto. Diese Regel wird umgangssprachlich als Fünf-Jahres-Regel bezeichnet. Die Fünf-Jahres-Regel von Roth ist nicht so einfach, wie Sie vielleicht denken, da die Erfüllung der Fünf-Jahres-Regel nach Definition des IRS tatsächlich weniger als fünf Jahre dauern kann. Um die Dinge komplizierter zu machen, folgen die Roth IRA-Konversionsvermögen ihren eigenen separaten Zeitplan für die Fünf-Jahres-Regel.

Wenn Roth IRA-Fonds über eine Roth IRA-Umwandlung hinzugefügt werden, müssen diese Fonds die Fünf-Jahres-Regel selbst erfüllen. Wenn Sie also eine Roth IRA konvertieren und dann im nächsten Jahr einige dieser konvertierten Gelder übernehmen, wäre Ihre Auszahlung steuerpflichtig.

Die 10% Frühverteilungsstrafe

Zusätzlich zu der regulären Einkommensteuer wird eine 10% ige Frühverteilungsstrafe auf Ausschüttungen erhoben, wenn der Kontoinhaber das Alter von 59½ Jahren noch nicht erreicht hat.

Die Strafe von 10% Frühverschuldung wird jedoch nur für steuerpflichtige Entnahmen veranschlagt. Daher unterliegen alle Rücknahmen, bei denen es sich um Rückgaben handelt, nicht der vorzeitigen Ausschüttungsstrafe, selbst wenn der Steuerzahler unter 59½ liegt.

Wenn Sie Fragen zu traditionellen IRA-Abhebungen haben, lesen Sie diesen Artikel über regelmäßige IRA-Abhebungen .