Ausländische Steuergutschriften für Dividendenaktien

Dividendentitel sind in den Vereinigten Staaten sehr beliebt, weil sie den Anlegern im Laufe der Zeit einen stetigen Einkommensstrom bieten. Bevor Sie jedoch in internationale Dividendenaktien eintauchen, sollten Sie zuerst einige Hausaufgaben machen. Viele Länder behalten Steuern aus den von einer ausländischen Gesellschaft ausgeschütteten Dividenden ein, was sich auf Ihre effektiven Dividendenrenditen auswirken kann.

In diesem Artikel werden wir uns näher anschauen, wie Dividenden behandelt werden, wenn es um internationale Investitionen geht und wie Anleger ihr Ertragspotenzial maximieren können.

Steuerrückbehalte

Die Anlage in US-Dividendenaktien ist ein relativ unkomplizierter Prozess. Nachdem Sie Dividenden aus Ihren eigenen Aktien erhalten haben, fügen Sie diese in Ihre Steuererklärung ein und zahlen Einkommenssteuer. Wenn sie in einem steuerbegünstigten Konto wie einer IRA gehalten werden , zahlen Sie keine Steuern auf sie. Leider sind ausländische Dividendenaktien ein bisschen komplizierter.

Der Unterschied besteht darin, dass Dividenden, die von einer ausländischen Kapitalgesellschaft gezahlt werden, vom Heimatland des Unternehmens steuerpflichtig sein können. Theoretisch bedeutet dies, dass Sie möglicherweise für jedes Land, in dem Sie Dividenden erhalten, separate Steuererklärungen abgeben müssen. Die Dividendensteuersätze selbst unterscheiden sich auch von Land zu Land, was bedeutet, dass Sie Ihren Broker nach den genauen Tarifen fragen sollten.

Die gute Nachricht ist, dass einige Länder Vereinbarungen mit den Vereinigten Staaten haben, um den Prozess viel einfacher zu machen, aber diese Vereinbarungen variieren je nach Land und Anleger sollten einen Steuerberater konsultieren, bevor sie irgendwelche Investitionen tätigen.

In anderen Fällen bietet die IRS der Vereinigten Staaten Steuergutschriften an, um die Beträge auszugleichen, die sie an ausländische Steuerbehörden zahlen.

Ausländische Steuergutschriften verwenden

Der US Internal Revenue Service (IRS) bietet entweder eine ausländische Steuergutschrift oder einen Einzelabzug für im Ausland aufgelaufene Steuern auf eine ausländische Einkommensquelle, die auf dasselbe Einkommen US-Steuer unterliegen, wie Aktiendividenden .

Insbesondere sind diese Steuergutschriften nur auf in den USA gezahlte Ausgleichsteuern anwendbar, sodass einige Rentner möglicherweise nicht davon profitieren.

In der Regel können Anleger, die weniger als 300 US-Dollar an ausländischen Steuergutschriften erhalten, die Kredite direkt auf Formblatt 1040 beantragen, wenn die fraglichen Anteile auf einem traditionellen Maklerkonto gehalten werden und ein Formular 1099-DIV mit den bezahlten ausländischen Steuern eingeht. Andernfalls kann es erforderlich sein, das Formular 1116 einzureichen, um die Steuergutschrift zu beantragen, und es dem Formular 1040 beizufügen.

Schließlich ist die ausländische Steuergutschrift unter bestimmten Umständen nicht anwendbar. Erstens kann der Kredit Ihre ausländischen Einkommensquellen geteilt durch Ihr weltweit gesamtes zu versteuerndes Einkommen nicht übersteigen. Und zweitens können bestimmte Länder, die mit den Vereinigten Staaten nicht gut stehen, nicht für die Steuergutschrift im Ausland in Betracht kommen, einschließlich der Länder, mit denen sich die USA beispielsweise im Krieg befinden.

Ruhestand Konto Probleme

Diejenigen mit Rentenkonten, wie 401 (k) s, IRAs und Roth IRAs , sollten diesen Fragen besondere Aufmerksamkeit schenken. Da in den USA keine Einkommenssteuer auf die Dividenden erhoben wird, sind jegliche ausländischen Steuern, die auf Dividendenaktien in diesen Konten einbehalten werden, für immer verloren. In Ländern, in denen die Dividendensteuern höher als 20% sein können, kann dies die effektive Dividendenrendite erheblich reduzieren.

Es gibt einige Länder, die keine Steuern auf Dividenden einbehalten oder spezielle Bestimmungen für US-Investoren haben. Daher sollten Anleger mit steuerbegünstigten Konten ihre ausländischen Dividendenaktien in diese Länder investieren.

Steuerabkommen und Schlussnoten

Die meisten Länder haben Steuerabkommen mit den USA, die dazu beitragen könnten, die Steuersätze für Anleger in ausländischen Dividendenaktien zu senken. In einigen Fällen können sich die Steuersätze jedoch von Makler zu Makler unterscheiden, da jeder Makler Unterlagen bei ausländischen Behörden einreichen muss. In einigen Fällen können einzelne Anleger auch wählen, diese Route zu einem ermäßigten Preis zu nehmen .

Am Ende können ausländische Dividendenaktien ein schwieriges Geschäft für Investoren sein. Aber im Allgemeinen ist es wichtig, einige wichtige Punkte zu beachten, wenn Sie in ausländische Dividendenaktien investieren :