Finden Sie heraus, ob Ihre Erstattung steuerpflichtig ist
Sie müssen möglicherweise die staatliche Einkommenssteuerrückerstattung melden, die Sie letztes Jahr auf Ihrer Bundeseinkommensteuererklärung erhalten haben, wenn Sie Ihre Abzüge auf Ihrer Bundesrückkehr letztes Jahr aufzählten . Wenn Sie auch einen Abzug für staatliche und lokale Einkommenssteuern forderten, müssen Sie den steuerpflichtigen Teil Ihrer staatlichen Rückerstattung herausfinden, damit Sie es auf Ihrer Bundesrückgabe melden können.
Die Regel ist ziemlich klar, zumindest an der Oberfläche. Wenn Sie im vergangenen Jahr den Standardabzug für Ihre Bundessteuererklärung in Anspruch genommen haben, bedeutet dies, dass Sie nicht aufgeführt haben, so dass Sie im Klaren sind. Ihre staatliche Rückerstattung ist nicht steuerpflichtig. Aber wenn Sie den Standardabzug nicht beanspruchen, wird die Frage komplizierter.
Anspruch auf die Standardabzug
Wenn Sie letztes Jahr Formular 1040A oder 1040EZ eingereicht haben, haben Sie den Standardabzug geltend gemacht. Diese Steuererklärungen geben Ihnen nicht die Möglichkeit, aufzuführen.
Wenn Sie jedoch das Formular 1040 eingereicht haben, haben Sie möglicherweise eine Einzelerfassung vorgenommen.
Sehen Sie sich die Steuererklärung des letzten Jahres an, um zu sehen, ob sie einen Schedule A enthält. Dies ist das Formular, das zur Berechnung Ihrer Einzelabzüge verwendet wird. Wenn Sie den Zeitplan A abgeschlossen haben, haben Sie einen Eintrag erstellt.
Sie sollten auch in der Lage sein zu unterscheiden, indem Sie Zeile 40 Ihrer 1040 überprüfen. Wenn Sie $ 6.350, $ 9.350 oder $ 12.700 in diesem Feld bei Ihrer Rückkehr 2017 eingegeben haben, haben Sie fast sicher den Standardabzug beansprucht.
Dies waren die Standardabzugsbeträge für Alleinstehende, Haushaltsvorstände und Verheiratete, die in diesem Steuerjahr jeweils gemeinsam Steuerzahler waren. Aber überlass es nicht dem Zufall. Wenden Sie sich an das IRS für eine vollständige Abschrift oder Kopie Ihrer Steuererklärung, so dass Sie sicher sein können. Zeitplan A sollte enthalten sein, wenn Sie aufgeschlüsselt sind.
Abzug von staatlichen und lokalen Verkaufssteuern
Dies bringt uns zur zweiten Regel. Staatliche Rückerstattungen sind nicht steuerpflichtig, selbst wenn Sie aufführen, wenn Sie sich entschieden haben , die staatliche und lokale Umsatzsteuer anstelle der staatlichen Einkommensteuer abzuziehen . Ihre Rückerstattung ist nur steuerpflichtig, wenn Sie im letzten Jahr einen Abzug für staatliche Steuern vorgenommen haben.
Wenn Sie dieselbe Software verwenden, die Sie letztes Jahr verwendet haben, kann sich diese Information "merken" und möglicherweise sogar den Betrag Ihrer steuerpflichtigen Rückerstattung berechnen. Andernfalls sehen Sie sich Zeile 5 Ihres Anhangs A an. Wenn Zeile 5 leer ist, ist Ihre Rückerstattung nicht steuerpflichtig.
Wenn dort eine Nummer erscheint, sollte auch angegeben werden, ob der Betrag die staatliche und lokale Einkommenssteuer oder die allgemeine Umsatzsteuer darstellt. Diese allgemeinen Verkaufssteuern sollten als "ST" vermerkt werden. Wenn ST hier erscheint, bedeutet dies, dass Ihre Rückerstattung nicht steuerpflichtig ist.
Dokumente, die Sie benötigen
Sie benötigen einige Informationen, um das Arbeitsblatt für die Rückerstattung des Arbeitsaufwands dieses Jahres genau zu vervollständigen, wenn Sie Steuern auf Ihre Rückerstattung melden und bezahlen müssen.
Diese Information kann in einigen Dokumenten gefunden werden:
- Formular 1099-G von dem Staat oder den Staaten, die Ihnen Rückerstattungen gesendet haben
- Die staatliche Steuererklärung Ihres Vorjahres, die den Betrag der Rückerstattung angibt, den Sie erhalten haben, wenn Sie kein Formular 1099-G erhalten haben
- Ihr voriges Jahr Formular 1040 und Schedule A, das Ihre Einzelabzüge aufführt
Das Einkommen melden
Sie können den steuerpflichtigen Teil Ihrer staatlichen Steuerrückerstattung berechnen, indem Sie das Arbeitsblatt für staatliche und lokale Steuerrückerstattungen auf Seite 23 der Anweisungen des Formulars 1040 verwenden, die vom IRS bereitgestellt werden. Sie müssen dieses Arbeitsblatt zusammen mit Ihrer Steuererklärung einreichen.
Einige Personen müssen möglicherweise Arbeitsblatt 2, Wiederbeschaffungen von Einzelabzügen, verwenden, die auf Seite 26 von Publikation 525 von der IRS zur Verfügung gestellt werden. Dieses Arbeitsblatt wird verwendet, wenn ein Steuerpflichtiger im Vorjahr und unter einigen anderen Umständen von der alternativen Mindeststeuer betroffen war.
Es wird auch verwendet, wenn Sie Rückerstattungen für andere Einzelabzüge erhalten haben, die Sie in früheren Jahren vorgenommen haben.
Nachdem Sie die Besteuerungsgrundlage berechnet haben, werden die staatlichen Rückerstattungen in Zeile 10 des Formulars 1040 ausgewiesen.
HINWEIS: Steuergesetze ändern sich regelmäßig, und Sie sollten sich mit einem Steuerfachmann für den aktuellsten Rat beraten. Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen sind nicht als Steuerberatung gedacht und ersetzen keine Steuerberatung.