Warum dauert es so lange, bis die Begünstigten ihr Erbe erhalten? Weil der persönliche Vertreter oder Nachfolgetreuhänder die folgenden Schritte unternehmen muss, bevor der Nachlass geschlossen werden kann oder der Trust aufgelöst werden kann:
- 1. Inventur der Dokumente und Vermögenswerte des Verstorbenen. Bevor ein Bevollmächtigter durch das Nachlassgericht bestellt werden kann oder ein Nachfolgeverwalter die Verwaltung eines Treuhandvermögens übernehmen kann, müssen alle Nachlassdokumente des Erblassers und andere wichtige Unterlagen ausfindig gemacht werden. Die Nachlass-Planungsdokumente des Verstorbenen können ein Testament , eine Bestattungs-, Einäschungs-, Begräbnis- oder Gedenkanweisung und / oder einen widerruflichen lebenden Trust enthalten . Zu den wichtigen Papieren des Verstorbenen können Bank- und Brokerauszüge, Aktien- und Pfandbriefe, Lebensversicherungen, Unternehmensunterlagen, Auto- und Bootstitel sowie Urkunden gehören; und Informationen über die Schulden des Verstorbenen, einschließlich Stromrechnungen, Kreditkartenabrechnungen, Hypotheken, persönliche Darlehen, Arztrechnungen und die Beerdigung Rechnung.
- 2. Als persönlicher Beauftragter des Erbnachlasses ernannt werden oder Ernennung zum Nachfolgeverwalter annehmen . Sobald die wichtigen Dokumente des Erblassers gefunden sind, muss, falls ein Nachlass erforderlich ist, ein persönlicher Vertreter vom Nachlassgericht ernannt werden , oder wenn der Verstorbene einen widerruflichen lebenden Trust hat , muss der Nachfolgertreuhänder eine Ernennung annehmen.
- 3. Wert des Vermögens des Erblassers. Sobald der Persönliche Bevollmächtigte oder Nachfolgetreuhänder eingesetzt ist, muss der Todesdatumswert des Vermögens des Erblassers bestimmt werden. Dies wird eine wichtige Information für die Begünstigten sein, da die Kapitalgewinne unter Verwendung des Todeszeitpunktwerts gegenüber dem Wert berechnet werden, wenn die vererbte Immobilie verkauft wird (was zu einer Herabstufung oder einer Erhöhung der Basis führt ). Darüber hinaus bestimmt der Gesamtwert des Vermögens des Erblassers, der um die ausstehenden Schulden reduziert wird, ob der Nachlass oder der Treuhandfonds der Grundsteuer , der Erbschaftsteuer und / oder der Grundsteuer des Bundes unterliegt.
- 4. Bezahlen Sie die letzten Rechnungen des Verstorbenen und die laufenden Verwaltungskosten. Sobald der Wert der Vermögenswerte des Verstorbenen festgestellt wurde, muss der Persönliche Bevollmächtigte oder Nachfolgetreuhänder die endgültigen Rechnungen des Erblassers bezahlen, wie z. B. Handyrechnungen, Kreditkartenrechnungen und Arztrechnungen, sowie die laufenden Ausgaben für die Verwaltung des Nachlasses oder Vertrauen, wie Speichergebühren, Dienstprogramme und Anwaltskosten .
- 5. Legen Sie die anwendbaren Steuererklärungen ab und zahlen Sie die anfallenden Steuern. Zusätzlich zu den endgültigen Rechnungen des Verstorbenen und den laufenden Verwaltungskosten muss der Persönliche Vertreter oder Nachfolgetreuhänder auch alle anwendbaren Nachlasssteuererklärungen und / oder Erbschaftssteuererklärungen (Staat und / oder Bundes - IRS Formular 706 ), das endgültige Einkommen des Erblassers, einreichen Steuererklärung (Staat und / oder Bundes - IRS Formular 1040), und erste und abschließende Erbschaft oder Treuhand Einkommensteuererklärungen (Staat und / oder Bundes - IRS Form 1041 ). Natürlich müssen fällige Steuern rechtzeitig bezahlt werden, um Zinsen und Strafen zu vermeiden.
- 6. Verteilen Sie, was den Begünstigten noch übrig ist. Und so kommen wir zum allerletzten Schritt in der Abwicklung eines Nachlasses oder Treuhands - schreiben Sie die Erbschaftsschecks an die Begünstigten. Dies ist der allerletzte Schritt, denn wenn der Persönliche Beauftragte oder Nachfolgetreuhänder sich nicht um alle fünf vorherigen Schritte kümmert und den Begünstigten nur ihren Anteil am Nachlass oder Treuhandkonto gibt, wird der Persönliche Bevollmächtigte oder Nachfolgetreuhänder persönlich haftbar gemacht für alle unbezahlten Rechnungen des Verstorbenen, die Verwaltungskosten und alle unbezahlten Steuern.
Also, wann kannst du deine Vererbung erwarten?
Wie oben erwähnt, ist ein beträchtlicher Anteil an der Beilegung eines Nachlasses oder einer Treuhandschaft beteiligt. Wie lange dauert der Abrechnungsprozess im Allgemeinen? Dies hängt von vielen Faktoren ab, einschließlich der Arten von Vermögenswerten, die der Verstorbene besaß, dem Wert dieser Vermögenswerte, ob das Vermögen auf staatlicher und / oder föderaler Ebene steuerpflichtig ist, wie viele Begünstigte betroffen sind, ob die Begünstigten miteinander auskommen, und die Fähigkeiten und Sorgfalt des persönlichen Vertreters oder Nachfolgeverwalters. Unter Berücksichtigung dieser Faktoren kann ein einfacher Nachlass oder eine Stiftung innerhalb weniger Monate beglichen werden, während ein komplizierter Nachlass oder eine Stiftung ein oder mehrere Jahre zur Begleichung benötigen kann.