Sie haben bis zum Steuer-Tag im April 2018 Zeit, um Ihren IRA-Beitrag 2017 zu machen. Wenn Sie diese Vorteile für das aktuelle Steuererfassungsjahr nutzen möchten, aber wenn Sie Ihr jährliches Beitragslimit nicht erreichen , können Sie nicht wieder reingehen Zeit und finanzieren Sie die Beträge, die Sie verpasst haben.
Wie ein traditionelles IRA funktioniert
Das Öffnen, Finanzieren und Halten einer IRA im Laufe der Zeit ist ziemlich einfach; Hier ist ein Überblick über die Schritte:
Öffnen Sie eine traditionelle IRA über eine Brokerfirma , eine Investmentfondsgesellschaft , eine Bank oder eine andere Finanzinstitution, von denen jede ihre eigenen Produktangebote hat.
Spenden Sie Geld an die traditionelle IRA und nehmen Sie einen Steuerabzug für den Betrag, den Sie einzahlen. Beachten Sie, dass es strenge Beschränkungen für den Betrag gibt, den Sie einer traditionellen IRA in einem bestimmten Steuerjahr hinzufügen können.
Sobald Sie Ihre traditionelle IRA finanziert haben, verwenden Sie das Geld, um in Aktien , Anleihen , Investmentfonds , Immobilien oder eine Vielzahl anderer Vermögenswerte zu investieren. Wenn Sie eine traditionelle IRA bei Ihrer örtlichen Bank eröffnen, können Sie möglicherweise nur FDIC-versicherte Einlagenzertifikate kaufen. Wenn Sie mit einer Brokerfirma gehen, können Sie verschiedene Vermögenswerte von Blue-Chip-Aktien zu Indexfonds erwerben .
In den Jahren oder Jahrzehnten, in denen Sie Vermögenswerte in Ihrer traditionellen IRA halten, wachsen Ihre Anlagegewinne steuerfrei. Wenn Sie Öl- und Bankaktien im Wert von $ 1.000.000 halten, die Ihnen $ 40.000 pro Jahr in Bardividenden auszahlen, werden Sie unter fast allen Umständen keinen Pfennig in bundesstaatlichen, lokalen oder staatlichen Steuern schulden. Einige ausländische Aktien halten Steuern auf Dividenden zurück, wenn sie kein günstiges Steuerabkommen mit den Vereinigten Staaten haben. Seien Sie also vorsichtig, wenn Sie internationale Vermögenswerte in einer traditionellen IRA erwerben.
Jederzeit nach 59,5 Jahren können Sie anfangen, sich von Ihrer traditionellen IRA zurückzuziehen. Das Zurückziehen von Geldbeträgen löst eine 10% ige Strafe aus, es sei denn, Sie erfüllen eine der Ausnahmeregelungen des IRS . Wenn Sie Geld von Ihrem Konto abziehen, werden Sie es als reguläres Einkommen über Ihre Steuern berichten. Sie zahlen Steuern auf diese Abhebungen, die als Einkommen für den Rest Ihres Lebens dienen.
Wenn Sie 70,5 Jahre alt sind, können Sie keine weiteren Geldmittel mehr einzahlen, und die IRS verlangt, dass Sie eine berechnete erforderliche Mindestausschüttung (Minimum Required Minimum, RMD) von Ihrem Konto erhalten, oder Sie erhalten eine hohe Strafe von 50% der Betrag, den Sie hätten abheben sollen.
Maximale Beiträge zu einer traditionellen IRA für Steuerjahr 2017
Die IRA-Beitragsgrenze für das Steuerjahr 2017 hängt von Ihrem Alter ab und gilt für Ihre traditionelle IRA und jede Roth IRA, die Sie ebenfalls haben. Die IRS untersucht Ihren Gesamtbeitrag an alle IRAs bei der Durchsetzung der maximalen Beitragsgrenzen. Sobald Sie 50 Jahre oder älter sind, können Sie etwas mehr Geld beiseite legen, da ein "Aufhol" -Beitrag Ihre Ersparnisse in den Jahren vor Ihrer Pensionierung aufbessert. Wenn Sie 49 Jahre oder jünger sind, können Sie für alle IRA-Konten für 2017 bis zu einem Höchstbetrag von $ 5.500 beitragen.
Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Sie bis zu einem Höchstbetrag von $ 6.500 zu allen IRA-Konten beitragen
Verheiratete Paare können ihre eigene traditionelle IRA haben, um die Steuerersparnis zu maximieren. Zum Beispiel, wenn ein 52-jähriger Mann mit einer 48-jährigen Frau verheiratet war, konnten sie insgesamt $ 12.000 beiseite legen, wobei $ 6.500 in seine IRA und $ 5.500 in ihre IRA gingen. Wenn einer der Ehegatten nicht funktioniert, erlauben die IRA-Regeln, dass ein Ehemann oder eine Ehefrau zu Hause einen IRA-Beitrag aus Haushaltsmitteln leistet, um Hausfrauen nicht zu bestrafen.
Können Sie traditionelle IRA-Beiträge aus dem Steuerjahr 2017 abschreiben?
In vielen Fällen ist Ihr traditioneller IRA-Beitrag von Ihrer Steuererklärung abzugsfähig. Auf diese Weise können Sie Ihre Steuerrechnung senken und Anreize für die Altersvorsorge schaffen. Die Einkommensgrenzen für den Abzug Ihres Beitrags hängen davon ab, ob Sie bei der Arbeit von einem Rentenplan gedeckt sind oder nicht.
Der IRS bestimmt Ihr Einkommen für die traditionelle IRA-Berechtigung, indem er eine modifizierte Form Ihres angepassten Bruttoeinkommens verwendet. Dies ist anders als das normale bereinigte Bruttoeinkommen, das Sie auf Ihrer Steuererklärung berechnen. Es beinhaltet das Entfernen bestimmter Arten von Einkommen, wie z. B. Sparbriefzinsen, und Abzüge solcher Darlehenszinsen. Die IRS-Publikation 590-A (2017) beschreibt die Berechnung des modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens im Detail. Wenn Sie der Meinung sind, dass Sie sich in der Nähe einer der Einkommensgrenzen für die Abzugsfähigkeit befinden, sprechen Sie mit einem Buchhalter, da es Ihnen möglicherweise gut geht, wenn Sie die Änderungen auf Ihr angepasstes Bruttoeinkommen anwenden.
Abzugsregeln für Anleger, die an ihrem Arbeitsplatz keinen Altersvorsorgeplan haben, wie zum Beispiel 401 (k) oder 403 (b) für das Steuerjahr 2017:
Alleinstehend, Haushaltsvorstand oder berechtigte Witwe (er) : Keine Begrenzung der steuerlichen Abzugsfähigkeit auf der Grundlage eines modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens. Sie können alle Beiträge bis zur Höhe Ihres Beitragslimits abziehen.
Verheiratete Anmeldung gemeinsam oder getrennt mit einem Ehepartner, der auch nicht durch einen Vorsorgeplan bei der Arbeit abgedeckt ist: Keine Begrenzung der steuerlichen Absetzbarkeit auf der Grundlage eines modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens. Sie können alle Beiträge bis zur Höhe Ihres Beitragslimits abziehen.
Verheiratete Einreichung gemeinsam mit einem Ehepartner, der durch einen Ruhestand Plan bei der Arbeit abgedeckt ist: Ein modifizierter berichtigter Brutto-Einkommen von $ 186.000 oder weniger hat Anspruch auf volle Abzugsfähigkeit bis zu der Höhe Ihrer Beitragsgrenze. Zwischen $ 186.000 und $ 196.000 wird der Steuerabzug, den Sie nehmen können, mit niedrigeren und niedrigeren Beträgen auslaufen, bis Sie $ 196.000 erreichen, zu welchem Zeitpunkt Sie keinen Steuerabzug für Ihren traditionellen IRA-Beitrag mehr erhalten können.
Abzugsregeln für Anleger, die an ihrem Arbeitsplatz im Rahmen eines Pensionsplans versichert sind, für das Steuerjahr 2017:
Einzelner oder Haushaltsvorstand : Ein angepasstes Bruttoeinkommen von $ 62.000 oder weniger berechtigt Sie zum Abzug aller traditionellen IRA-Beiträge bis zu Ihrem Beitragslimit. Wenn Sie mehr als $ 62.000, aber weniger als $ 72.000 verdienen, können Sie einen Teilabzug auf Ihre Steuern beantragen. Wenn Sie $ 72.000 oder mehr verdienen, können Sie für Ihren traditionellen IRA-Beitrag keinen Abzug erhalten.
Verheiratete Einreichung gemeinsam oder qualifizierte Witwe (er): Ein modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen von $ 99.000 oder weniger berechtigt Sie zum Abzug aller traditionellen IRA-Beiträge bis zu Ihrem Beitragslimit. Wenn Sie mehr als $ 99.000, aber weniger als $ 119.000 verdienen, können Sie einen Teilsteuerabzug geltend machen. Wenn Sie $ 116.000 oder mehr verdienen, können Sie keinen Steuerabzug für Ihren traditionellen IRA-Beitrag beanspruchen.
Verheiratet getrennt anmelden: Ein angepasstes Bruttoeinkommen von weniger als 10.000 US-Dollar berechtigt Sie zu einem teilweisen Steuerabzug auf Ihren traditionellen IRA-Beitrag. Ein Einkommen von $ 10.000 oder mehr bedeutet, dass Sie keinen Abzug nehmen können.
In beiden Fällen, wenn Sie Ihre Steuern separat ablegen und Sie nicht mit Ihrem Ehepartner zu irgendeinem Zeitpunkt im vergangenen Jahr leben, erlaubt der IRS Ihnen, die "Single" -Regeln zu verwenden, um Ihre traditionelle IRA Steuerabzugsfähigkeit zu bestimmen.