Sollten Sie die 1040 Standardabzug auf Linie 40 nehmen?
Die Standardabzug
Der Betrag des Standardabzugs, auf den Sie Anspruch haben, hängt von Ihrem Anmeldestatus ab .
Ab 2016 sind die Abzugsbeträge:
- Single: $ 6.350
- Verheiratete Einreichung gemeinsam: 12.700 $
- Verheiratete Einreichung getrennt: $ 6.350
- Haushaltsvorstand: 9.350 $
Wenn Sie und Ihr Ehepartner getrennt Daten eingeben, müssen Sie beide den Standardabzug übernehmen oder beide müssen auflisten.
Verwenden Sie Seite 32 des Arbeitsblatts in der Anleitung für das Formular 1040, das vom IRS bereitgestellt wird, um Ihren Standardabzug zu berechnen, wenn ein anderer Sie als abhängig beanspruchen kann. Der Abzug für einen abhängigen ist der größere von 1.050 oder Ihr verdientes Einkommen plus 350. Es kann den Abzug von $ 6.350 für einen einzelnen Filer nicht überschreiten.
Sonderregeln für Ältere und Blinde
Personen über 65 Jahre und Personen, die legal blind sind, haben Anspruch auf einen Standardabzug, berechnet durch Addition eines zusätzlichen Betrags zum Abzug für den Anmeldestatus einer Person plus. Zusätzliche Beträge für 2018 sind:
- 1.550 $, wenn Sie als Single oder Haushaltsvorstand einreichen
- 1.250 $, wenn Sie verheiratet sind und entweder gemeinsam oder getrennt anmelden
Einzelpostenabzüge
Mit Einzelabzügen können Sie ansonsten zu versteuerndes Einkommen in ein nicht steuerbares Einkommen umwandeln, wenn Sie Geld für bestimmte steuerbegünstigte Gegenstände ausgeben. Sie können nicht sowohl den Standardabzug beanspruchen als auch andere Abzüge auflisten. Wenn Sie sich für einen Posten entscheiden, berechnen Sie Ihre verschiedenen Abzüge Stück für Stück auf Schedule A und geben Sie die Summe in Zeile 40 Ihrer 1040-Retoure ein.
Datei Zeitplan A mit Ihrer Steuererklärung.
Einige Einzelabzüge enthalten:
- Medizinische, zahnärztliche, verschreibungspflichtige Medikamente und andere Gesundheitskosten, einschließlich einiger Versicherungsprämien
- Staatliche und lokale Einkommenssteuern oder staatliche und lokale Verkaufssteuern
- Grundsteuer
- Persönliche Grundsteuern, wie Kfz-Zulassungsgebühren
- Zinsen für eine Hypothek
- Verzinsung von Anlagen wie Margenzinsen
- Barbeiträge für Wohltätigkeitsorganisationen und Kirchen
- Der faire Marktwert von Sachleistungen an Wohltätigkeitsorganisationen und Kirchen
- Persönliche Verluste durch Diebstahl oder Unfall
- Arbeitsbedingte Ausgaben, die Ihnen von Ihrem Arbeitgeber nicht erstattet wurden, einschließlich Gewerkschaftsbeiträge, Einkaufs- oder Reinigungskosten für Uniformen, berufsbezogene Ausbildung und berufliche Weiterbildung, arbeitsbezogene Reise- und Home-Office-Kosten
- Steuervorbereitungskosten
- Investmentgebühren und -ausgaben, wie IRA-Depotgebühren und jährliche Maklergebühren
- Safe-Gebühren
- Glücksspielverluste, jedoch nur in dem Ausmaß von Glücksspielgewinnen
Einschränkungen für Einzelpostenabzüge
Einige aufgeschlüsselte Abzüge sind auf Schwellenbeträge beschränkt, und Ihre gesamten aufgeschlüsselten Abzüge können durch Ihr angepasstes Bruttoeinkommen begrenzt sein.
- Gesundheitsausgaben sind nur insoweit abzugsfähig, als sie 10 Prozent Ihres AGI übersteigen. Zum Beispiel, wenn Ihr AGI von Zeile 37 Ihres Formulars 1040 $ 30.000 ist, ist Ihre Schwelle für medizinische Ausgaben $ 3.000. Lediglich die Höhe der medizinischen, zahnärztlichen und anderen Ausgaben für die Gesundheitsfürsorge, die diese Zahl übersteigt, kann abgezogen werden.
- Arbeitskosten und sonstige Abzüge sind nur dann abzugsfähig, wenn sie 2 Prozent Ihres AGI übersteigen. Wenn Sie ein angepasstes Bruttoeinkommen von 30.000 $ haben, beträgt Ihr Schwellenwert für diese verschiedenen Abzüge 600 €. Der abzugsfähige Betrag von $ 1.000 in arbeitsbezogenen Ausgaben beträgt $ 400- $ 1.000 minus $ 600.
- Gemeinnützige Spenden sind in der Regel auf maximal 50 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens begrenzt. Wenn Sie Aktien, Obligationen, Kunstgegenstände oder andere Vermögenswerte, auf die Sie die Kapitalertragsteuer gezahlt hätten, spenden, fallen diese auf 30 Prozent, aber überschüssige wohltätige Beiträge können für bis zu fünf Jahre in Steuererklärungen für zukünftige Jahre übertragen werden.
- Verluste bei Verlust und Diebstahl sind sowohl durch einen Schwellenwert von 100 US-Dollar pro Verlust als auch durch einen Gesamtschwellenwert von 10 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens begrenzt. Wenn Sie im letzten Jahr zwei Verluste erlitten haben, unterliegt jeder einer $ 100-Beschränkung. Nehmen wir an, Ihr gestohlener Laptop war 1500 Dollar wert. Wenn Sie die $ 100-Beschränkung anwenden, haben Sie einen Verlust von $ 1.400. Wenn Sie bei einer Naturkatastrophe auch Schäden an Ihrem Haus erlitten haben, gilt für diesen Verlust die gleiche 100-Dollar-Grenze. Jetzt werden Ihre Gesamtverluste bei Verlust und Diebstahl, wenn sie nach diesen 100 $ -Reduzierungen addiert werden, um weitere 10% Ihres AGI reduziert.
Welche zu wählen?
Die IRS gibt an, dass die meisten Steuerzahler den Standardabzug wählen. All die Arbeit, die mit der Aufgliederung verbunden ist, kann zu nur einer Handvoll Dollar führen, die über den Standardabzugsbetrag eingespart werden. Andernfalls sparen Sie mehr Steuern, wenn Sie die Zeit und Mühe in die Aufzählung investieren. Am Ende kommt es auf Ihre persönliche Steuersituation an.
HINWEIS: Steuergesetze ändern sich regelmäßig, und Sie sollten sich mit einem Steuerfachmann für den aktuellsten Rat beraten. Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen sind nicht als Steuerberatung gedacht und ersetzen keine Steuerberatung.