Wie viel kostet es, nach dem Tod des Trustmaker ein Treuhandkonto zu eröffnen?

by Julie Garber

Widerrufliche Living Trust Kosten und Gebühren

Ein weit verbreiteter Irrtum über widerrufliche Kosten für lebendiges Vertrauen ist, dass sie nicht von Bedeutung sind, insbesondere wenn das Vertrauen nach dem Tod des Vertrauensgebers getilgt wird. Obwohl die Gesamtkosten für die Beilegung eines lebenden Treuhandfonds in der Regel geringer sind als bei der Beilegung eines Nachlasses durch das Nachlassgericht , wird Ihr Vertrauen dennoch viele Gebühren verursachen. Hier sind einige der häufigsten.

01 Nachfolge Treuhandgebühren

Ein Nachfolgetreuhänder ist derjenige, der eingreift und die Kontrolle übernimmt, wenn der Vertrauensperson oder Konzessionsgeber - die Person, die den Trust gebildet und finanziert hat - handlungsunfähig wird oder stirbt. In den meisten Fällen handelt der Konzessionär einer widerruflichen lebenden Stiftung zu Lebzeiten als Treuhänder.

Die Nachfolgetreuhändergebühren werden entweder durch die Bedingungen des widerruflichen Treuhandvertrags oder durch das Landesrecht bestimmt. Diese Gesetze geben in der Regel Richtlinien dafür, was als " angemessene Gebühr " angesehen wird, je nachdem, wie komplex das Vertrauen ist, wie viel Zeit es braucht, um es zu verwalten und abzurechnen, und ob der Nachlass des Treugebers Grundsteuern unterliegt. Die Gesetze berücksichtigen auch, ob die Vertrauenswürdigkeit oder die Wahl des Nachfolgetreuhänders von den Treugebern in Frage gestellt wird oder wurde.

02 Anwaltsgebühren

Diese Gebühren richten sich auch nach den Bedingungen des Treuhandvertrags oder nach Landesrecht. Sie werden in der Regel ähnlich wie die Gebühren des Nachfolgetreuhänders berechnet.

03 Buchhaltungsgebühren

Die Buchführungsgebühren variieren je nach dem Gesamtwert des Treuhandvermögens und der Art der von ihm gehaltenen Vermögenswerte . Ein "kleiner" Trust, der auf seinem Gesamtwert basiert, kann 25 verschiedene Aktien und Anleihen besitzen, und dies könnte mehr in den Buchführungsgebühren generieren als ein größeres, wertvolleres Trust, das nur einen Hauptwohnsitz, ein Bankkonto und eine CD besitzt .

Wenn der Nachlass des Erblassers Grundsteuern auf Bundes- oder Länderebene unterliegt, können die Buchführungskosten auch die Erstellung und Einreichung dieser Steuererklärungen beinhalten . Obwohl die Steuerbefreiung für den Bundesstaat 2016 bei 5,45 Millionen US-Dollar liegt, sind die staatlichen Schwellenwerte oft erheblich niedriger. Einige Ländereien, die keine Steuern schulden oder eine Rückzahlung auf Bundesebene benötigen, müssen diese Kosten auf staatlicher Ebene noch tragen.

04 Beurteilungs- und Geschäftsbewertungsgebühren

Beurteilungs- und Unternehmensbewertungsgebühren sind erforderlich, um das Sterbedatum von Immobilien und persönlichem Eigentum , einschließlich Schmuck, Antiquitäten, Kunstwerken, Booten und Autos, zu bestimmen. Geschäftsinteressen des Trusts müssen ebenfalls bewertet werden.

Die Beurteilungsgebühren für persönliches Eigentum können irgendwo zwischen ein paar hundert und ein paar tausend Dollar liegen, während die Gebühren für Unternehmensbewertungen typischerweise mehrere tausend Dollar betragen.

05 Verschiedene Gebühren

Verschiedene Gebühren können von den Kosten des Versands von Postdokumenten zu Treuhandnehmern und Steuerbehörden zu Kosten im Zusammenhang mit der Versicherung, Lagerung, Versand und Beförderung von persönlichem Eigentum reichen.

06 Die Quintessenz

Nachdem Sie alle diese Gebühren und Kosten zusammengerechnet haben, können Sie wahrscheinlich damit rechnen, dass Ihr widerrufliches, lebendiges Treuhandvermögen von weniger als 1 Prozent bis zu 5 Prozent des Wertes Ihres Vermögens beglichen wird. Dies beinhaltet keine Erbschafts- oder Einkommensteuern , die im Rahmen der Treuhandverwaltung fällig und zahlbar sind.

Vergleichen Sie dies mit den Kosten für die Beilegung Ihres Nachlasses durch das Nachlassgericht, die zwischen 3 und 8 Prozent des Wertes Ihres Vermögens betragen kann. Wenn Sie sich dazu entschließen, ein widerrufliches lebendiges Treuhandverhältnis zu bilden, wird Ihr Vermögen wahrscheinlich immer noch vor Ihnen liegen.

HINWEIS:

Staatliche und lokale Gesetze ändern sich häufig und die obigen Informationen spiegeln möglicherweise nicht die neuesten Änderungen wider. Bitte konsultieren Sie einen Steuerberater oder einen Rechtsanwalt für aktuelle steuerliche oder rechtliche Beratung. Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen stellen keine steuerliche oder rechtliche Beratung dar und sind kein Ersatz für Steuer- oder Rechtsberatung.