Kurzfristige Kapitalgewinne im Vergleich zu kurzfristigen Kapitalgewinnen
Warum sind diese kurzfristigen Veräußerungsgewinne so viel schlechter als kurzfristige Kapitalgewinne?
Kurzfristige Veräußerungsgewinne werden als gewöhnliche Erträge betrachtet und können im Gegensatz zu kurzfristigen Kapitalgewinnen nicht durch Kapitalverluste ausgeglichen werden. Lasst uns genauer hinschauen.
Was sind Kapitalgewinnverteilungen?
Jedes Jahr sehen sich die Aktionäre der Investmentfonds der Aussicht ausgesetzt, Kapitalgewinne aus ihren Investmentfonds zu erhalten. Diese Veräußerungsgewinne resultieren aus dem Verkauf von Wertpapieren durch den Investmentfonds. Wenn beispielsweise ein Investmentfonds seine Anteile an General Electric verkauft, ist er gezwungen, 95% des Gewinns aus diesem Verkauf an die Anteilseigner zu verteilen.
Sofern Ihr Investmentfonds nicht in einem steuerbegünstigten Konto gehalten wird (z. B. 401k, 403b, IRA), müssen die Anteilinhaber des Fonds diese Ausschüttungen versteuern.
Long vs. kurzfristige Kapitalgewinne Distributionen
Wenn ein Investmentfonds die Aktien verkauft, die er seit 12 Monaten oder weniger besitzt, werden alle Gewinne, die durch diesen Verkauf erzielt werden, als "kurzfristige Kapitalgewinne" betrachtet und an die Anteilinhaber als kurzfristige Veräußerungsgewinne verteilt.
Wenn jedoch ein Investmentfonds Aktien verkauft, die er seit mehr als 12 Monaten besitzt, werden alle Gewinne, die durch den Verkauf erzielt werden, als "langfristige Kapitalgewinne" klassifiziert und als langfristige Veräußerungsgewinne verteilt.
Dies ist durchaus sinnvoll, aber was Sie möglicherweise nicht wissen, ist, dass die Aktionäre aufgrund des Besitzes von Anteilen an einem bestimmten Investmentfonds sowohl langfristigen als auch kurzfristigen Kapitalgewinnen ausgesetzt sein können, unabhängig davon, wie lange Sie Anteile am Fonds halten .
Denken Sie daran, dass der anwendbare Zeitrahmen auf der Haltedauer des Investmentfonds für die Wertpapiere innerhalb des Investmentfonds basiert und nicht darauf, wie lange der Aktionär des Investmentfonds den Investmentfonds selbst gehalten hat.
Warum all der Stress über kurzfristige Kapitalgewinne verteilt?
Der Unterschied zwischen kurzfristigen Kapitalgewinnen und kurzfristigen Kapitalgewinnen ist der Grund für all die Aufregung und Verwirrung. Wenn Sie zum Beispiel einen Investmentfonds für ein paar Monate besitzen und dann zu einem Gewinn verkaufen, haben Sie einen kurzfristigen Kapitalgewinn erzielt. Wenn Sie nicht genügend Verluste haben, um diesen Gewinn auszugleichen, ist das Nettoergebnis ein kurzfristiger Gewinn und Sie müssen den normalen Einkommensteuersatz auf den Geldbetrag zahlen, den Sie als Folge des Verkaufs gemacht haben. In diesem Szenario, in dem Sie durch den Kauf und Verkauf von Anteilen am Investmentfonds gewonnen haben, sind Sie in der Lage, kurzfristige Gewinne, die Sie gegen andere Kapitalverluste erzielen könnten, zu verwenden, um Ihre Steuerschuld zu reduzieren.
Das ist wichtig zu wissen, weil es nicht so ist, wenn es um kurzfristige Kapitalgewinne von einem Investmentfonds geht. Wenn Sie jedoch einen Investmentfonds besitzen, der Sie mit kurzfristigen Kapitalgewinnen ausstattet, müssen Sie Ihre Steuererklärung als gewöhnliches Einkommen angeben.
Im Gegensatz zu kurzfristigen Kapitalgewinnen kompensieren Kapitalverluste nicht die kurzfristigen Veräußerungsgewinne und verringern Ihre Steuerschuld.
Bottom Line bei kurzfristigen Kapitalgewinnen Ausschüttungen
Sind Sie immer noch nicht davon überzeugt, dass diese Verwirrung über kurzfristige Kapitalgewinne im Vergleich zu kurzfristigen Kapitalgewinnen eine große Rolle spielt? Stellen Sie sich das so vor - es könnte schnell zu einem Problem werden, wenn Sie geplant haben, Ihre Steuergesetze mithilfe von Strategien zur Steuerverlustsammlung zu reduzieren oder in steuereffiziente Fonds zu investieren.
Wenn Sie oder Ihr Finanzberater glauben, dass kurzfristige Kapitalgewinnausschüttungen genau wie kurzfristige Kapitalgewinne sind, dann könnten Sie unangenehm überrascht sein über die Steuerzeit, wenn Sie mehr Steuern schulden, als Sie geplant haben.
Siehe auch: Top 10 Dinge über die Besteuerung von Investmentfonds