Arten von 1099 und allgemeine Steuerregeln
Es gibt mehr als ein Dutzend verschiedener Arten von 1099-Formularen, aber die üblichsten 1099-Formen werden aus Investitionstätigkeiten wie Dividenden, Kapitalgewinn- und Ruhestandskonto- Verteilungen (IRA, 401k, 403b) generiert.
Die 1099-R-, 1099-DIV-, 1099-INT- und 1099-Q-Typen sind die gängigsten 1099-Typen, die von Investoren erhalten werden.
Hier sind was sie sind und was sie damit machen:
Frist für den Erhalt von 1099
Eine der vielen frustrierenden Steuererklärungen wartet darauf, dass alle erforderlichen Formulare per Post ankommen. Ohne all Ihre Formulare können Sie Ihre Steuern nicht einreichen und die Wartezeit kann besonders frustrierend für Steuerzahler sein, die eine Rückerstattung erwarten. Wenn Sie dem IRS aber schuldig sind, sind Sie nicht in großer Eile, um zu archivieren.
Das Fälligkeitsdatum für 1099 Formulare ist der 31. Januar; Allerdings müssen die Emittenten der 1099 (dh Ihre Brokerfirma oder Investmentgesellschaft) sie nicht bis Ende Februar an die IRS bringen.
Wenn der erste Februar kommt und Sie Ihren 1099 nicht erhalten haben, möchten Sie vielleicht den Emittenten anrufen. Bedenken Sie auch, dass es zu Verzögerungen bei der Post kommt, z. B. bei schlechtem Wetter.
Was zu tun mit 1099-R Form
Dieses Formular muss Ihnen von der Depotbank eines Rentenkontos wie IRA, Rentenversicherung, Rentenversicherung, Gewinnbeteiligungsplan oder 401 (k) -Plan zugesandt werden , wenn Sie während des Steuerjahres eine solche Verteilung hatten .
Beachten Sie, dass eine Verteilung nicht unbedingt eine Bargeldabhebung bedeutet . Vereinfacht bedeutet eine Verteilung, dass das Geld aus dem Konto ausgezogen wurde. Beispiele für Arten von Ausschüttungen sind eine teilweise oder vollständige Bargeldabhebung, ein IRA-Rollover oder ein Umtausch von 1035 aus einer Annuität. Wenn Ihre Verteilung ein direkter Rollover von einem vom Arbeitgeber gesponserten Plan ist, wie zum Beispiel 401 (k), schulden Sie im Allgemeinen keine Steuern und sollten auch das Formular 5498 erhalten, das es als solches ausweist.
Was ist das 1099-DIV?
Dieses Formular wird an einen Anleger von einer Investmentgesellschaft geschickt, um eine Aufzeichnung aller Dividenden und Kapitalgewinne, die während des Steuerjahres an den Anleger gezahlt wurden, anzuzeigen. Einige Anleger können mit dem Formular 1099-DIV verwechselt werden, da sie möglicherweise keine Barzahlung aus Dividenden oder Kapitalgewinnen während des Jahres erhalten haben. Für reguläre Brokerage-Konten , die nicht steuergestützt sind , kann der Investmentfonds Kapitalgewinne erzielen, wenn der Fondsmanager eine Aktie zu einem höheren Preis verkauft, als er gekauft wurde, was Kapitalgewinne auf Investmentfonds generiert, die dann an den Anleger weitergegeben werden. Diese Gewinne werden in der Regel in den Fonds reinvestiert, sind aber immer noch Gewinne, die steuerpflichtig sind. In steuergestützten Konten , wie IRAs, 401 (k) s und Annuitäten, gibt es kein aktuelles steuerpflichtiges Ereignis, daher wird kein 1099-DIV an den Anleger gesendet.
Benötigen Sie 1099-INT?
Dieses Formular wird von Institutionen wie Banken an Kontoinhaber gesendet, die im Steuerjahr Zinszahlungen in Höhe von mindestens 10 USD erhalten haben. Zinsen, die nicht mit Dividenden zu verwechseln sind, sind am häufigsten bei Banksparkonten, Einlagenzertifikaten und Geldmarktkonten anzutreffen . Das Einkommen wird auf dem Formular 1040 Steuererklärung zum Arbeitseinkommen hinzugefügt, um zum Gesamteinkommen für das Jahr zu gelangen, so dass es dem IRS gemeldet werden muss.
Warum Sie 1099-Q brauchen können
Dieses Formular wird an Anleger gesendet, die eine Ausschüttung aus einem Coverdell Education Savings Account (ESA) oder Section 529 Plan erhalten haben. Im Allgemeinen müssen die Steuerzahler keine Steuern auf Ausschüttungen entrichten, die weniger oder gleich hohen Bildungsausgaben entsprechen .
Tipps zur Einreichung von Steuererklärungen mit 1099 Formularen
1099 Formulare werden in der Regel sowohl an den IRS als auch an den einzelnen Steuerzahler von der Institution (dh der Investmentfondsgesellschaft oder der Bank) gesendet, die die Dividende, den Kapitalgewinn, die Zinsen oder die Barauszahlung ausgeschüttet hat. Daher ist es nicht immer erforderlich, dass die Person ihre Kopie mit ihrer Steuererklärung an den IRS sendet. Es ist jedoch notwendig, die 1099er Jahre und andere Dokumente beizubehalten, die unterstützende Beweise für Ihre steuerpflichtige und nicht steuerpflichtige Tätigkeit liefern. Mit anderen Worten, Anleger sollten sich auf Steuerprüfungen vorbereiten, die eine Dokumentation Ihrer Steuereinreichungen erfordern.
Haftungsausschluss: Wenden Sie sich an Ihren Steuerberater bezüglich der ordnungsgemäßen Steuererklärung. Sie können IRS.gov auch für Standard-Anmeldeverfahren besuchen. Die Informationen auf dieser Website dienen nur zu Diskussionszwecken und sollten nicht als Anlageberatung missverstanden werden. Unter keinen Umständen stellen diese Informationen eine Empfehlung zum Kauf oder Verkauf von Wertpapieren dar.