Ein Überblick über die Regeln für Beitragsbeschränkungen, Einkommensgrenzen und Entnahmen
Indem Sie die wichtigere dieser Regeln abdecken, können Sie sich besser vor unangenehmen und teuren Konsequenzen schützen.
Roth IRA Regeln für die Einkommensgrenze im Steuerjahr 2014
Leider hat eine der strengsten Roth IRA-Regeln mit der Einkommensgrenze zu tun. Um sich für ein Roth IRA in einem gegebenen Steuerjahr zu qualifizieren, müssen Sie weniger als das vom IRS veröffentlichte maximale modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen verdienen. Diese modifizierte AGI basiert auf mehreren Berechnungen und beinhaltet die Berücksichtigung Ihres bereinigten Bruttoeinkommens und die Rückzahlung bestimmter Rentenabzüge, Mietausfälle, Studentendarlehenszinsen , Selbstständigensteuer und einige andere Zeilen der Steuererklärung.
Für das Steuerjahr 2014 bedeutet dies:
Roth IRA Regeln für die Einkommensgrenze - Ehepaare, die gemeinsam im Steuerjahr 2014 eingereicht werden
- Verheiratet, Einreichung gemeinsam: $ 181.000 oder weniger = Voll Roth IRA Förderfähigkeit
- Verheiratete Einreichung gemeinsam: $ 181.001 bis $ 191.000 = Startphase von Roth IRA-Förderfähigkeit
- Verheiratete Einreichung gemeinsam: $ 191.000 oder mehr = Nicht berechtigt, eine Roth IRA im Rahmen der bestehenden Regeln zu finanzieren
Roth IRA-Regeln für die Einkommensgrenze - Ehepaare getrennt im Steuerjahr 2014
- Verheiratet, separat angemeldet: $ 0 = Volle Roth IRA-Berechtigung
- Verheiratet, separate Einreichung: $ 1 bis $ 9.999 = Startphase von Roth IRA-Förderfähigkeit
- Verheiratet, Einreichung getrennt: $ 10.000 oder mehr = Nicht berechtigt, eine Roth IRA im Rahmen der bestehenden Regeln zu finanzieren
Roth IRA Regeln für Einkommensbeschränkung - Einzelne Personen im Steuerjahr 2014
- Single: $ 114.000 oder weniger = Volle Roth IRA-Berechtigung
- Single: $ 114.001 bis $ 129.000 = Startphase der Roth IRA-Berechtigung
- Single: $ 129.000 oder mehr = Nicht berechtigt, eine Roth IRA im Rahmen der bestehenden Regeln zu finanzieren
Wenn Sie feststellen, dass Sie nicht berechtigt sind, ein Konto nach den Roth IRA Regeln zu finanzieren, haben Sie keine Angst. Sie können die Regulierung wahrscheinlich noch umgehen, indem Sie etwas tun, das als Hintertür Roth bekannt ist. Dazu gehört die Finanzierung einer traditionellen IRA, die dann in eine Roth IRA umgewandelt wird.
Roth IRA Regeln für Beitragsgrenzen im Steuerjahr 2014
Weil der Roth IRA so unglaublichen Schutz vor Steuern bietet, begrenzt der Kongress streng die Menge an Geld, die Sie zu einem jedes Jahr beitragen können. Sie können nur zu Ihrem Arbeitseinkommen beitragen (Beträge, die aus Gehältern, Löhnen, kleinen Unternehmensgewinnen, Provisionen, freiberuflichem Einkommen, Trinkgeldern und Boni generiert werden), dh wenn Sie im letzten Jahr nur 2.000 $ verdient haben, können Sie eine Roth IRA nicht vollständig finanzieren. Auf der anderen Seite, wenn Sie nicht angestellt sind, aber Ihr Ehepartner ist, unter den meisten Umständen, die Roth IRA Regeln erlauben Ihnen, Ihr eigenes so genanntes "Ehepartnerkonto" zusammen mit Ihrem arbeitenden Ehemann oder Ehefrau voll zu finanzieren.
Dies ist so bleiben Eltern zu Hause nicht bestraft werden.
- Steuerzahler 49 Jahre oder jünger = $ 5.500 maximale Roth IRA Beitragsgrenze
- Steuerzahler 50 Jahre oder älter = maximal $ 6.500 Roth IRA Beitragsgrenze
Stellen Sie sich vor, Sie und Ihr Ehepartner hätten letztes Jahr 100.000 Dollar verdient. Sie sind ein Elternteil, der zu Hause bleibt. Ihr Ehepartner ist 51, Sie sind 49. Unter den bestehenden Roth IRA-Regeln für 2014 könnten Sie $ 5.500 zu Ihrer Roth IRA beitragen und Ihr Ehepartner könnte $ 6.500 zu seiner Roth IRA beitragen. Als Familie bedeutet das, dass Sie $ 12.000 in neuem Geld in Ihren Roth IRAs schützen, Ihnen erlaubend, eine Menge Vorteile zu genießen, wenn Sie die Aktien , die Anleihe , die Investmentfonds , die Immobilien oder andere Investitionen addieren, die Sie erwerben.
Roth IRA Regeln für Beitragsfristen
Sie dürfen spätestens zu dem offiziellen Steuertermin, der auf das Steuerjahr folgt, Beiträge zu einer Roth IRA leisten.
Erweiterungen sind nicht erlaubt. Zum Beispiel, wenn der offizielle Steuertermin der 15. April 2015 ist, können Sie Ihre Roth IRA für das Steuerjahr 2014, unter dem Jahr 2014, bis zum 15. April 2015 finanzieren.
Die Regeln unterscheiden sich für andere Arten von IRAs, wie zum Beispiel SEP-IRAs, die es Ihnen ermöglichen, den Beitragsförderungszeitraum zusammen mit Ihren Steuererklärungen zu verlängern, oft sogar bis zum Oktober.
Roth IRA-Regeln verlangen, dass Ehepaare getrennte Konten führen
Alle Roth IRAs müssen individuell sein. Verheiratete Paare können ihre Roth IRA nicht zu einem einzigen Konto zusammenfassen, sondern müssen jeweils ihren eigenen einzigartigen Plan mit dem von ihnen gewählten Finanzinstitut haben. Sie müssen nicht beide Roth IRAs finanzieren, Sie können den einen, den anderen oder beide finanzieren, vorausgesetzt, Sie erfüllen die anderen Kriterien.
Roth IRA Regeln für Steuerabzüge
Jeder Betrag, den Sie zu einer Roth IRA beitragen, ist steuerlich nicht abzugsfähig. Im Gegenzug sollte unter fast allen Umständen das Geld, das Sie innerhalb Ihrer Roth IRA verdienen, vollständig und völlig steuerfrei sein. (Es gibt einige Ausnahmen, insbesondere für etwas, das als "Unrelated Business Income Tax" oder "UBIT" bekannt ist, aber das gilt nie für 99% von Ihnen.)
Praktisch bedeutet dies, dass nach den derzeitigen Regeln von Roth IRA, wenn Sie Ihr Konto auf $ 10.000.000 + und $ 400.000 + pro Jahr in Bardividenden erhöhen können , Sie dem IRS keinen Cent zahlen müssen, wenn die Dividenden hinterlegt werden auf Ihr Konto oder wenn Sie das Geld im Ruhestand abheben. Im Gegensatz dazu erlauben es die traditionellen IRA-Regeln den meisten Menschen, den anfänglichen Beitrag von ihren Einkommenssteuern abzuziehen, steuerfreies Kapitaleinkommen bis zum Renteneintritt zu erhalten und dann reguläre ordentliche Einkommenssteuer auf Abhebungen zu zahlen, wenn sie bestimmte Altersansprüche erreichen.
Roth IRA Regeln für Auszahlungen
Sie können jederzeit einen Abzug des Kapitals, das Sie zu einer Roth IRA beigetragen haben, steuerfrei, ohne Strafe, unter den meisten Umständen vornehmen. Wenn Sie sich entschließen, die Kapitalerträge, die auf dem Konto erzielt wurden, abzuheben, und Sie eine der speziellen Roth IRA-Regeln für die Befreiung nicht erfüllen, können Sie mit einer 10% igen Strafe auf Bundesebene belegt werden. Die Steuergesetze ändern sich ständig, so dass Sie auch staatliche und lokale Steuern erheben können; Fragen Sie Ihren Steuerberater.
Was sind diese Ausnahmen? Es gibt acht von ihnen, die in diesem Artikel zu den Roth IRA-Regeln zur Vermeidung der Vorfälligkeitsentschädigung vollständiger beschrieben sind.
- Die dauernde Behinderung des Roth IRA Eigentümers
- Der Tod eines Roth IRA-Besitzers
- Entnahmen zur Erstattung von nicht erstatteten Behandlungskosten von mehr als 7,5% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens
- Bis zu $ 10.000 einmal im Leben, um für ein Haus zu bezahlen
- Bestimmte Hochschulausgaben unter bestimmten begrenzten Umständen
- Geld, das von der Roth IRA an den Internal Revenue Service gezahlt wird, nachdem es eine Abgabe gegen das Konto erhalten hat
- Krankenversicherungsprämien, wenn Sie länger als 12 Wochen arbeitslos waren
- 59,5 Jahre alt
Eine weitere der Roth IRA-Regeln für Auszahlungen hat mit Zwangsausschüttungen zu tun (Geld, das die Regierung zwingt, das Konto zu verlassen, sobald Sie ein bestimmtes Alter erreicht haben, um Sie davon abzuhalten, die Steuererleichterung zu lange zu genießen). Im Gegensatz zu einer traditionellen IRA wird eine Roth IRA Sie nicht zwingen, obligatorische Mindestbezüge zu machen, wenn Sie 70,5 Jahre alt sind. Wenn Sie Ihr Geld steuerfrei bis zum Alter von 105 verdienen möchten, und Sie können es so lange machen, ist es derzeit erlaubt. Für eine Person mit einer durchschnittlichen Lebenserwartung kann dies viel zusätzliches Vermögen bedeuten, ohne dass die Bundes-, Landes- oder Kommunalverwaltungen gekürzt werden müssen, was für Ihre Kinder, Enkel, andere Erben und / oder wohltätige Begünstigte wesentlich mehr Wohlstand bedeutet .
Wenn Sie noch nicht finanziert haben, ziehen Sie ernsthaft in Betracht, eine Roth IRA zu eröffnen
Ich bin so weit gegangen, eine Roth IRA als die perfekte Steueroase zu beschreiben. Wenn Sie keinen haben, verpassen Sie einige fantastische Vorteile. Sie können in nur wenigen Minuten geöffnet werden, und Sie müssen es nicht vollständig finanzieren - Sie können immer einspringen, was immer Sie sich leisten können, vorausgesetzt, Sie erfüllen sonst die Roth IRA-Regeln. Fangen Sie heute mit einem an, auch wenn Sie nur ein Konto mit einem Low-Cost-Index-Fonds eröffnen und es für die nächsten fünfzig Jahre nicht mehr tun.