Assets, die in einem widerrufbaren Trust enthalten sind, umgehen den Nachlass
Sie werden auch wissen, dass Ihre persönlichen Angelegenheiten genau das bleiben - privat. Ihr letzter Wille wird zu einer öffentlichen Angelegenheit, wenn er zur Nachprüfung eingereicht wird.
Einrichten eines widerruflichen Living Trust
Ein widerrufliches Vertrauen wird durch das Schreiben eines Treuhandvertrags geschaffen . Die Vereinbarung bezieht drei Hauptparteien ein: den Vertrauensmacher, auch den Konzessionsgeber oder den Treugeber genannt ; der Treuhänder; und der Begünstigte. Wie die Namen andeuten, ist der Vertrauensmacher der Einzelne, der das Vertrauen herstellt und finanziert. Der Begünstigte ist die Person, die das Vertrauen genießt. Der Treuhänder verwaltet das Vertrauen und sein Eigentum.
Bei einem typischen widerruflichen Trust sind der Trust Maker, der Treuhänder und der Begünstigte typischerweise die gleiche Person.
Finanzierung eines widerruflichen Living Trust
Nachdem der Treuhandvertrag abgeschlossen und unterzeichnet wurde, wird der Trust Maker mit der Finanzierung des Treuhandfonds fortfahren, der die Übertragung seines Vermögens in sein Eigentum beinhaltet. Normalerweise würde er den Trust als Begünstigten seiner Rentenkonten , Lebensversicherungen und Annuitäten bezeichnen. Immobilien werden auch häufig in Trusts gehalten.
Als Treuhänder verwaltet, investiert und verbrieft der Trust Maker das Vermögen des Trusts zu seinen Gunsten als Begünstigter und zum Nutzen anderer, wenn er sie auch als Nutznießer des Trusts benannt hat, um nach seinem Tod zu erben.
Wie ein widerruflicher lebender Trust den Nachlass vermeidet
Der Trust Maker wird kein Eigentum in seinem individuellen Namen besitzen, nachdem sein Vermögen in den Namen des Trust investiert wurde. Technisch gesehen sind sie Eigentum des Treuhänders zugunsten des Begünstigten selbst oder der späteren Begünstigten. Weil er dieses Eigentum nicht persönlich besitzt, ist das Testament nicht verpflichtet, Eigentum an andere Personen zu übertragen, wenn er stirbt.
Sein Vertrauen stirbt nicht bei ihm, sondern lebt als eigenständige juristische Einheit weiter.
Der im Treuhandvertrag genannte Verwaltungs- oder Nachfolgetreuhänder hat die gesetzliche Befugnis, nach seinem Tod in die Fußstapfen des Treugebers zu treten. Er kann dann die Kontrolle über Bankkonten, Investmentkonten und Geschäftsinteressen übernehmen. Er kann auch Lebensversicherungseinkünfte , Rentenkonten und Annuitäten sammeln, die letzten Rechnungen , Schulden und Steuern des Treuhandmeisters bezahlen und das Guthaben des Treuhandfonds an die anderen im Treuhandvertrag genannten Begünstigten verteilen - alles ohne Nachlass und Gericht Beteiligung.
Wenn der Nachlass erforderlich sein könnte
Natürlich, wenn Sie ein widerrufliches lebendes Vertrauen bilden, aber die Übertragung bestimmter Eigentumsrechte vernachlässigen - vielleicht etwas, das Sie gekauft haben, lange nachdem das Vertrauen geschaffen wurde und Sie nie dazu übergegangen sind, in das Vertrauen einzudringen -, würde dieses besondere Vermögen Testament erfordern. Wenn Sie nicht auch ein Testament haben, würde die Eigenschaft an Ihre Erben weitergeben, Ihre engsten Verwandten, die von Ihnen in Ermangelung eines Willens nach staatlichem Recht erben können.
Eine Möglichkeit, eine solche Aufsicht zu vermeiden, ist die Schaffung eines "Übergusses", bei dem Sie gleichzeitig Ihr Vertrauen schaffen und finanzieren. Ein "Pour-Over" wird bestimmen, dass alle Vermögenswerte, die Sie außerhalb des Trusts besitzen, zum Zeitpunkt Ihres Todes in den Trust übertragen werden sollten, um sie an die Empfänger Ihres Trusts gemäß den Bedingungen Ihres Treuhandvertrags zu verwalten.
Aber jede Eigenschaft, die außerhalb Ihres Vertrauens gelassen wird, bedarf noch der Nachfolge, auch wenn Ihr Überlauf das Eigentum bei Ihrem Tod in Ihr Vertrauen schicken wird. Sie - nicht Ihr Vertrauen - hatten es zu dem Zeitpunkt, als Sie starben, also müssen Sie die Vermögenswerte auf jemanden oder etwas übertragen, das noch "lebt". Ihre beste Option ist es, alle neu erworbenen Vermögenswerte unverzüglich in Ihren widerruflichen Living Trust zu übertragen.