Grundsteuer-Strategie mit Abzügen und Steuergutschriften

Eine einfache Strategie kann viel dazu beitragen, Steuern zu minimieren

Sie können Ihre Einkommenssteuer erheblich reduzieren, indem Sie für den Ruhestand sparen, ein Haus besitzen oder Ihre Kinder zum College schicken. So funktionierte es für einen Kunden.

Vor einigen Jahren, als ich die Steuererklärung für ein Ehepaar für das Steuerjahr 2012 vorbereitete, wurde mir klar, dass sie die ideale Steuerstrategie hatten. Sie waren in der Lage, ihre Bundeseinkommenssteuern zu senken, indem sie ein bescheidenes Haus besaßen, die Kinder durch die Universität bringen und für den Ruhestand sparen.

Klingt perfekt, aber wie funktionieren die Zahlen? Unter Verwendung der 2012 gültigen Steuerjahre der IRS-Limite und Steuersätze haben wir das zu versteuernde Einkommen reduziert.

Um zu sehen, wie diese Strategien für Sie arbeiten können, konsultieren Sie bitte die IRS-Website für die aktuellsten Bundeseinkommenssteuersätze.

Steuerstrategie 1: Speichern in einem 401k-Plan

Beginnen wir mit ihrem Profil. Das Paar reicht eine gemeinsame Steuererklärung ein und hat drei Kinder: zwei in der Schule und eine in der High School. Zwischen den beiden verdienen sie 76.500 Lire. Jeder legt $ 5.000 in seinen 401k Ruhestandsparplänen zurück, die ihre steuerbaren Löhne um $ 10.000 reduzieren. Jetzt wird das Paar nur auf 66.500 Dollar besteuert. (Dies ist auch ihr angepasstes Bruttoeinkommen .)

Steuerstrategie 2: Kaufen Sie ein Haus und geben Sie Ihre Abzüge an

Weil sie ein Haus besitzen, ist das Paar berechtigt, ihre Abzüge aufzuzählen . Neben einem Hypothekenzins von $ 16.000 hat das Paar auch Grundsteuern (weitere $ 5.000), Spenden an ihre Kirche (ca. $ 3.700), und vergessen wir nicht die staatlichen Einkommenssteuern, die auf ihren Gehaltsschecks (2.500 $) einbehalten wurden.

Ihre Einzelabzüge beliefen sich auf insgesamt 27.200 US-Dollar. Dies wiederum reduziert ihre AGI von 66.500 auf 39.300.

Die Kunden können ihr zu versteuerndes Einkommen aufgrund ihrer fünf persönlichen Ausnahmen um 19.000 US-Dollar reduzieren. Persönliche Befreiungen sind ein Standardbetrag für jeden Steuerpflichtigen und abhängig von der Steuererklärung.

Für 2012 beträgt der persönliche Freistellungsbetrag 3.800 Dollar, mal fünf Personen (Ehemann, Ehefrau und drei Angehörige) entspricht 19.000 Dollar. Persönliche Befreiungen funktionieren wie ein Abzug, da dies das steuerpflichtige Einkommen des Paares reduziert.

Nach Abzug der persönlichen Steuerbefreiungen beträgt das steuerpflichtige Einkommen des Paares 20.300 US-Dollar. Dies ist der Betrag, auf den die Bundeseinkommensteuer berechnet wird. Mit den Steuersätzen von 2012 erhalten sie eine Einkommenssteuer von 2.175 US-Dollar. Wir stellen fest, dass das Paar in die Steuerklasse von 15% fällt, basierend auf dem zu versteuernden Einkommen für Ehepaare, die gemeinsam einreichen. Für 2012 werden die ersten 17.400 US-Dollar des zu versteuernden Einkommens mit 10% besteuert. Die Steuerklasse von 15% gilt für ein zu versteuerndes Einkommen von über 17.400 US-Dollar bis zu 70.700 US-Dollar. Das zu versteuernde Einkommen des Paares beträgt jedoch nur 20.300 US-Dollar. Der 15-Prozent-Satz gilt also nur für den Betrag, um den das zu versteuernde Einkommen 17.400 US-Dollar übersteigt. Dies ist das Ende der unteren 10 Prozent. Der Betrag, der mit 15% besteuert wird, beträgt 2.900 USD, was zu einer Steuer von 435 USD führt. Das Paar, das die Beträge von den Steuersätzen von 10% und 15% kombiniert, hat eine Einkommenssteuer von 2.175 $.

Steuerstrategie 3: Verwenden Sie Steuergutschriften, um Ihre Steuern zu eliminieren

Zwei ihrer Kinder gehen aufs College. Ihre älteste Tochter ist Senior an einer staatlichen Universität, und ihr Sohn, der zweitälteste, war Neuling an einer anderen staatlichen Universität.

Für 2012 haben sie die Möglichkeit, zwischen dem Lifetime Learning Credit oder dem American Opportunity Credit zu entscheiden . Das Paar gab 15.000 Dollar für die Studiengebühren der Tochter und 5.000 Dollar für die Studiengebühren ihres Sohnes aus. Das Paar könnte zwischen einem lebenslangen Lernkredit im Wert von 20% der ersten $ 10.000 der Studiengebühren (für einen maximalen Kredit von $ 2.000) oder dem American Opportunity Credit im Wert von bis zu $ ​​2.500 für die ersten $ 4.000 qualifizierenden Bildungsausgaben, einschließlich Kursmaterialien, wählen auch Unterricht.

Jede Kombination von Steuergutschriften für die Hochschulbildung würde die Einkommensteuer des Paares in Höhe von 2.175 US-Dollar vollständig eliminieren. Aber in ihrem Fall, die American Opportunity Credit besser ausgearbeitet, da 40% dieser Steuergutschrift zurückerstattet wird. Mit zwei US-amerikanischen Opportunity-Gutschriften in Höhe von maximal 2.500 US-Dollar sind das 5.000 US-Dollar Steuergutschriften.

Sechzig Prozent dieses Betrags oder $ 3000, gleicht ihre Bundeseinkommensteuer von $ 2.175 aus. Dieser Teil des American Opportunity-Kredits ist nicht erstattungsfähig, daher reduziert dieser Teil der Steuergutschrift die Einkommenssteuer des Bundes auf Null, aber nicht unter Null.

Vierzig Prozent ihrer American Opportunity-Gutschrift wurden zurückerstattet, so dass 2.000 Dollar dieser Gutschrift behandelt wurden, als wäre es eine Steuerzahlung. Rückzahlbare Kredite funktionieren genauso wie Quellensteuer und andere Steuerzahlungen, und jeder überschüssige Betrag über der Bundessteuerpflicht wird vom IRS erstattet. Für dieses Paar erhielten sie eine Steuerrückzahlung, die 2000 Dollar höher war als die Steuer, die sie durch Einbehaltung eingezahlt hatten.

Steuerstrategie 4: Passen Sie Ihre Quellensteuer an und geben Sie Ihre Steuerrückerstattung weise aus

Also erhält das Paar eine volle Rückerstattung von allen Einbehalten , plus einen zusätzlichen Betrag von dem rückzahlbaren Teil des American Opportunity Credit. Sie entschieden sich, einen Teil ihrer Rückerstattung zu verwenden, um Roth IRAs für den Ehemann und die Ehefrau (bis zu $ ​​5.000 jedes für das Jahr 2012) zu öffnen, und den Rest in mehrere Bankzertifikate für den College-Fonds ihrer jüngsten Tochter zu legen.

Wie Sie sehen können, sind Steuererleichterungen manchmal eine sehr gute Sache. Indem sie ein Haus besitzen, ihre Kinder durch das College bringen und für den Ruhestand sparen, ist es diesem Ehepaar gelungen, ihre Steuern zu beseitigen.