Auszahlung Ihrer vererbten IRA gegen Ausstrecken Ihrer vererbten IRA
Im Folgenden finden Sie eine Liste von vier Optionen, die Sie bei der Entscheidung über Ihre geerbte traditionelle IRA haben können . Bevor Sie jedoch die Optionen beschreiben, müssen Sie drei wichtige Dinge wissen: (1) Sie dürfen die vererbte IRA nicht in Ihre eigene IRA übertragen, dies ist jedoch einfach keine Option (2) nehmen Sie Ausschüttungen von der geerbten IRA, ohne die 10% Strafe für vorzeitige Abhebungen zu zahlen , und (3) Der Grund, warum ich wiederhole, dass Sie aus verschiedenen Optionen wählen können, liegt daran, dass nicht alle IRA-Verwahrer dem Nicht-Ehepartner alle vier Optionen anbieten Nutznießer der traditionellen IRA. Abgesehen davon können einige Ihrer Wahlmöglichkeiten aufgrund des Alters des Kontoinhabers zum Zeitpunkt seines Todes begrenzt sein, und überlebende Ehegatten können Optionen haben, die sich stark von denen ohne Ehepartner unterscheiden . Daher müssen Sie zuerst den IRA-Treuhänder fragen, welche spezifischen Optionen Sie in Bezug auf Ihre geerbte IRA haben, bevor Sie entscheiden, was in Ihrer speziellen Situation zu tun ist.
4 Optionen für Nicht-Ehepartner Begünstigte von vererbten IRAs
Option # 1 - Auszahlung der IRA in 5 Jahren . Sie als IRA-Begünstigter ohne Ehepartner können bis zum 31. Dezember des fünften Jahres nach dem Tod des IRA-Kontoinhabers alle Gelder von der IRA abheben. Wenn Sie diese Option wählen, wird jede Auszahlung in dem Jahr, in dem das Geld abgehoben wird, in Ihrem steuerpflichtigen Einkommen enthalten sein.
Sie müssen die Ausschüttungen nicht in Teilbeträgen vornehmen, sondern müssen alle Gelder vor dem jeweiligen 31. Dezember zurückziehen.
Option # 2 - Entnehmen Sie erforderliche Mindestverteilungen über Ihre eigene Lebenserwartung . Sie als IRA-Begünstigter ohne Ehegatten sind möglicherweise in der Lage, erforderliche Mindestausschüttungen über Ihre Lebenserwartung zu tätigen, sodass der Hauptteil des Kontos weiterhin steuergestützt wächst. Es wird oft als " Stretch IRA " bezeichnet. Wenn Sie wesentlich jünger als der IRA-Kontoinhaber sind und Sie diese Option wählen können, werden Sie möglicherweise in der Lage sein, ein nettes kleines Nest Ei für sich selbst zu erstellen. Darüber hinaus können Sie in einem bestimmten Jahr mehr als die erforderliche Mindestdistribution herausnehmen, wenn Sie dies benötigen. Wie bei Option 1 wird jede ausgezahlte Ausschüttung in dem Jahr, in dem die Mittel abgehoben werden, in Ihrem steuerpflichtigen Einkommen enthalten sein. Um diese Option zu wählen, müssen Sie ein separates geerbtes IRA-Konto im Namen des verstorbenen Kontoinhabers zu Ihrem Vorteil einrichten und Ihre erste erforderliche Mindestauszahlung bis zum 31. Dezember des Jahres nach dem Jahr des Todes des Kontoinhabers vornehmen. Zum Beispiel würde der ererbte IRA-Account "John Doe, IRA (Verstorbener 1.1.13), FBO Sally Doe, Begünstigter" heißen. Außerdem sollten Sie in der Lage sein, Ihre eigenen primären und sekundären Begünstigten zu nennen, wenn Sie sterben und in Ihrer vererbten IRA noch Geld verbleibt.
Option # 3 - Entnehmen Sie erforderliche Mindestverteilungen über die Lebenserwartung des ältesten Begünstigten . Sie als IRA-Begünstigter ohne Ehegatten können möglicherweise die erforderlichen Mindestausschüttungen über die Lebenserwartung des ältesten Begünstigten der IRA treffen. Dies ist der Fall, wenn der IRA-Kontoinhaber mehr als einen Begünstigten seiner IRA und separate vererbte IRA-Konten für jeden IRA-Begünstigten bis zum 31. Dezember des Jahres nach dem Todesjahr des Kontoinhabers angegeben hat. Wie bei den Optionen Nr. 1 und Nr. 2 wird jede Ausschüttung während des Jahres, in dem die Gelder abgehoben werden, in Ihrem steuerpflichtigen Einkommen enthalten sein.
Option # 4 - Auszahlung der IRA sofort . Sie als IRA-Begünstigter ohne Ehepartner können 100% des IRA-Kontos sofort abheben und das Geld in Ihre eigene Tasche stecken.
Wenn Sie diese Option wählen, wird 100% des Kontos in Ihrem steuerpflichtigen Einkommen im Jahr des Widerrufs enthalten sein. Da die Wahl dieser Option sehr wahrscheinlich zu einer höheren Einkommenssteuerklasse führt , ist es wichtig, nicht alle Gelder während des Jahres auszugeben, in dem sie abgehoben werden, sondern stattdessen genügend Mittel zur Zahlung der Einkommensteuerrechnung bereitzustellen. Andernfalls könnten Sie sich in Schwierigkeiten mit dem IRS finden.
Was passiert, wenn Sie nichts tun?
Markieren Sie den 31. Dezember des Jahres, das auf den Tod des IRA-Kontoinhabers folgt, in Ihrem Kalender, da Sie entscheiden müssen, was Sie mit Ihrer geerbten IRA an oder vor diesem Datum tun möchten. Wenn Sie bis zu diesem Datum nichts tun, wird die oben aufgeführte Option Nr. 1 obligatorisch und Sie müssen bis zum Ende des fünften Jahres nach dem Tod des IRA-Kontoinhabers alles vom IRA-Konto abheben.
Was sollte man tun?
Wenn Sie eine IRA geerbt haben, bitten Sie bitte den IRA-Treuhänder um Rat, was Sie mit Ihrer Erbschaft tun sollen, und bitte, ziehen Sie nicht einfach 100% der Gelder so schnell wie möglich zurück. Stattdessen, verlangsamen Sie, atmen Sie tief durch und beraten Sie sich dann mit einem Immobilienplaner , einem Steuerberater und einem Finanzberater, um festzustellen, welche Option in Ihrer Situation am besten funktioniert.