401 (k) Pläne sind eine gute Möglichkeit, für den Ruhestand zu sparen
Um einen 401 (k) anzubieten, gibt es viele Regeln, denen Ihr Arbeitgeber folgen muss. Das Department of Labor (DOL) hat eine Abteilung namens "Employee Benefits Security Administration", die das Angebot von 401 (k) -Plänen regelt und diese Regeln ausarbeitet.
Hier sind die Grundregeln für Steuervorteile, Arbeitgeberbeiträge und Investitionsentscheidungen, die sich darauf auswirken, wie ein 401 (k) -Plan funktioniert.
Steuervorteile
Als die 401 (k) -Pläne begannen (etwa 1978), legte man Geld in den Plan vor Steuern. Wir werden uns ansehen, wie die Beiträge vor Steuern zuerst funktionieren.
Vorsteuer 401 (k) Beiträge
Normalerweise, wenn Sie Geld verdienen, müssen Sie Einkommensteuern auf was Sie verdienen. Ein 401 (k) -Plan ermöglicht es Ihnen, im laufenden Jahr keine Steuern auf den Geldbetrag zu zahlen, den Sie in den Plan gesteckt haben (bis zur gesetzlichen Beitragsgrenze von 401 (k) ). Der Betrag, den Sie einzahlen, wird Gehaltsumlage genannt , da Sie sich dafür entscheiden, einen Teil des Gehalts, das Sie heute verdienen, aufzuschieben, in den Plan einzutragen und ihn zu speichern, damit Sie ihn in Ihrem Ruhestandsjahr ausgeben können.
Das Geld wächst innerhalb des Plans steuergestützt. Tax-Deferred bedeutet, dass die Anlagen Erträge erzielen, die Sie nicht jedes Jahr auf die Anlagegewinne versteuern.
Stattdessen zahlen Sie im Ruhestand Steuern auf die Beträge, die Sie zu diesem Zeitpunkt abheben. Wenn Sie Ihr Geld zu früh abheben (vor 55 oder 59 ½ Jahren, abhängig von Ihrem Ruhestandsalter und den 401 (k) -Planregeln ), fallen 10% Straf- und Einkommensteuer an.
Beispiel für Steuerersparnis
Schauen wir uns ein Beispiel an, um zu sehen, wie die Steuerersparnis funktioniert.
Angenommen, Sie machen $ 50.000 pro Jahr und entscheiden, 5% Ihres Gehalts oder $ 2.500 pro Jahr zu Ihrem 401 (k) -Plan beizutragen. Wenn Sie zweimal im Monat bezahlt werden, dann werden 104,17 $ aus jedem Gehaltsscheck entnommen und in den 401 (k) -Plan eingezahlt.
Am Ende des Jahres wird das Einkommen, das Sie in Ihrer Steuererklärung angeben, $ 47,500 anstatt $ 50,000 betragen, weil Sie Ihr gemeldetes Einkommen um den Betrag reduzieren, den Sie vor Steuern in den 401 (k) -Plan einzahlen.
Wenn Sie den Grenzsteuersatz von 25 Prozent haben, bedeutet das, dass Sie 2500 Dollar in den Plan investieren, 625 Dollar weniger an Steuern. Sie sparen $ 2.500 für den Ruhestand, aber es kostet Sie nur $ 1.875.
Im obigen Beispiel wird davon ausgegangen, dass Sie die traditionellen 401 (k) -Beiträge vor Steuern wählen, bei denen Sie Geld auf Vorsteuerbasis einzahlen.
Roth 401 (k) Beiträge (nach Steuern)
Viele Arbeitgeber bieten auch die Möglichkeit, Designated Roth 401 (k) Beiträge zu leisten . Mit Roth-Beiträgen (die ab 2006 erlaubt sind), können Sie Ihr Arbeitseinkommen nicht um den Beitragsbetrag reduzieren, aber alle Fonds werden steuerfrei, und wenn Sie im Ruhestand Auszahlungen vornehmen, sind Auszahlungen steuerfrei!
Vor Steuern oder nach Steuern?
Als allgemeine Faustregel gilt, dass Sie in den Jahren, in denen Sie am meisten verdienen, in der mittleren und späten Phase Ihrer Karriere Vorabbeiträge leisten.
Sie möchten Roth-Beiträge in Jahren leisten, in denen Ihr Verdienst (und damit der Steuersatz) nicht so hoch ist. Geringere Verdienstjahre treten oft in der Anfangsphase einer Karriere auf, in den Jahren der Halbzeit oder während einer Altersteilzeit, in der Sie in Teilzeit arbeiten.
Arbeitgeberbeiträge
Viele Arbeitgeber werden Beiträge zu Ihrem 401 (k) -Plan für Sie leisten. Es gibt drei Haupttypen von Arbeitgeberbeiträgen: Matching, Non-Elective und Profit Sharing. Arbeitgeberbeiträge sind immer vor Steuern, das heißt, wenn sie im Ruhestand zurückgezogen werden, sind sie zu diesem Zeitpunkt steuerpflichtig.
Übereinstimmung
Mit einem passenden Beitrag legt Ihr Arbeitgeber nur Geld in den 401 (k) -Plan, wenn Sie Geld anlegen. Zum Beispiel können sie Ihre Beiträge Dollar für Dollar bis zu den ersten 3 Prozent Ihres Gehalts, dann 50 Cent, zusammenbringen auf den Dollar bis zu den nächsten 2 Prozent Ihres Gehalts.
Wenn Sie in unserem obigen Beispiel 5 Prozent Ihres Gehalts von 50.000 US-Dollar oder 2.500 US-Dollar pro Jahr beitrugen, würde Ihr Arbeitgeber 2.000 US-Dollar beitragen. Sie würden die ersten drei Prozent Ihres Gehalts, oder $ 1.500, mit $ 1.500 zusammenbringen. Bei den nächsten 2 Prozent Ihres Gehalts, 1000 Dollar, würden sie 50 Cent oder 500 Dollar entsprechen. Somit würde die Gesamtsumme, die sie in Ihrem Namen beisteuern würden, 2.000 USD für das Jahr betragen.
Wenn Ihr Arbeitgeber einen passenden Beitrag anbietet, ist es fast immer sinnvoll, genügend Geld zu spenden, um das Spiel zu erhalten . Betrachte es als sofortige Erhöhung!
Nicht-Wahlfach
Mit einem nicht wählbaren Beitrag kann Ihr Arbeitgeber beschließen, für jeden einen bestimmten Prozentsatz in den Plan einzutragen, unabhängig davon, ob der Mitarbeiter sein eigenes Geld beisteuert oder nicht. Zum Beispiel kann ein Arbeitgeber jedes Jahr 3 Prozent des Gehalts für alle berechtigten Mitarbeiter in den Plan einzahlen.
Gewinnbeteiligung
Mit einem Gewinnbeteiligungsbeitrag können die Unternehmen, wenn sie Gewinn machen, einen bestimmten Dollarbetrag in den Plan einzahlen. Es gibt verschiedene Formeln, die bestimmen, wie viel an wen gehen kann. Die häufigste Formel ist, dass jeder einen Beitrag erhält, der proportional zu seinem Gehalt ist.
Wann ist das Geld für dich?
Einige Arbeitgeberbeiträge, die den Beiträgen entsprechen, unterliegen einem Ausübungszeitplan. Das heißt, obwohl das Geld auf Ihrem Konto ist, behalten Sie nur einen Teil dessen, was das Unternehmen für Sie eingezahlt hat, wenn Sie das Unternehmen verlassen. Sie können immer etwas von Ihrem Geld behalten, das Sie zu dem Plan beigetragen haben.
Diskriminierungsregeln
Arbeitgeber können keine 401 (k) -Pläne einrichten, nur um Eigentümer oder hochkompensierte Mitarbeiter zu unterstützen. Jeder Plan muss einem jährlichen Test unterzogen werden, um sicherzustellen, dass er diese Regeln erfüllt, oder der Arbeitgeber kann einen speziellen Plan namens "Safe Harbor 401 (k) Plan" aufstellen, der es ermöglicht, den umständlichen Testprozess zu umgehen.
Mit einem Safe-Harbor-Plan, so lange der Arbeitgeber eine gesetzlich vorgeschriebene Summe entweder als Match- oder nicht-Wahlbeitrag einbringt, wird sein Plan alle Tests "bestehen". Mit einem Safe-Harbor-Plan werden alle zusammengehörigen oder nicht gewählten Beiträge, die der Arbeitgeber für Sie tätigt, sofort unverfallbar! (Beitragsbeteiligungen können immer noch einem Ausübungszeitplan unterliegen.)
Investitionsentscheidungen
Die meisten 401 (k) -Pläne bieten mindestens drei verschiedene Anlageoptionen mit sehr unterschiedlichen Risikoniveaus, und die Teilnehmer müssen über ihre Wahlmöglichkeiten informiert werden. Regierungsvorschriften beschränken auch die Höhe der Arbeitgeberaktien oder anderer Arten von Investitionen, die in einem 401 (k) -Plan verwendet werden können. Aufgrund dieser Einschränkungen sind die gängigsten Arten von Anlagen, die in 401 (k) -Plänen angeboten werden, Investmentfonds .
Bei vielen Plänen wird eine Standard-Anlageentscheidung getroffen (ein spezifischer Investmentfonds), und das gesamte Geld fließt dorthin, bis Sie sich online anmelden oder Ihren Plan anrufen, um zu einer anderen Anlage zu wechseln.
401 (k) Investitionsmöglichkeiten für Anfänger
Die meisten 401 (k) -Pläne bieten Target-Date-Fonds, die ein Kalenderjahr im Namen des Fonds haben, das dem ungefähren Jahr entsprechen soll, in dem Sie denken, dass Sie in Rente gehen können. Dies kann eine gute Wahl für neue Investoren sein.
Einige 401 (k) -Pläne bieten auch Modellportfolios, bei denen Sie einen Fragebogen ausfüllen, und dann wird eine Auswahl von Investitionen für Sie empfohlen. Sofern Sie kein erfahrener Investor sind oder mit einem Finanzplaner arbeiten, der Empfehlungen für Sie ausspricht, werden die meisten von Ihnen am liebsten einen Target-Date-Fonds oder eine Modell-Portfolio-Option verwenden. Ich nenne diese Standardoptionen narrensichere Wege zu investieren !
Andere Regeln
Es gibt viele zusätzliche Regeln, die ein 401 (k) -Plan befolgen muss, um festzustellen, wer berechtigt ist, wann Geld aus dem Plan ausgezahlt werden kann, ob Kredite erlaubt werden können, wann wann Geld in den Plan fließen muss und vieles, viel mehr. Wenn Sie sich mit Lesebestimmungen beschäftigen, finden Sie eine Fülle von Informationen auf der Seite "Ruhestandspläne" auf der Website des Department of Labor.