Steuergesetz 2007 macht Hypothekenversicherungsbeiträge steuerlich absetzbar
Eine der treibenden Kräfte hinter Huckepack-Darlehen , auch Combo-Darlehen genannt, war der Steuerabzug für die Zahlung aller dieser Zinsen gegen die Zahlung einer Hypothek Versicherungsprämie, die steuerlich nicht abzugsfähig für einen einzigen Kredit war.
Der zweite Vorteil ist, dass die gesamten Zahlungen für einen Kombilohn oft viel niedriger sind als eine Zahlung mit PMI.
Wie Combo Darlehen arbeiten
Combo oder Huckepack-Darlehen sind Finanzierung, die eine erste Hypothek mit einer zweiten Hypothek (mit oder ohne Anzahlung) kombiniert. Die Gründe, warum diese Arten von Krediten ansprechend sind, sind, weil viele Hauskäufer nicht 20% des Kaufpreises in bar haben oder nicht 20% kaufen wollen, um ein Haus zu kaufen - und kombinierte Darlehen umgehen die Anforderung, PMI zu zahlen. Häufige Arten von Combo-Darlehen sind:
- 15.05.80. Dieses Szenario sieht vor, dass 5% und eine erste Hypothek von 80% des Kaufpreises finanziert werden, verbunden mit einer zweiten Hypothek, die 15% des Kaufpreises umfasst.
- 10.10.80. In diesem Szenario werden 10% und eine erste Hypothek von 80% des Kaufpreises sowie eine zweite Hypothek in Höhe von 10% des Kaufpreises finanziert.
- 80/20. In diesem Szenario wird eine Null angesetzt und eine erste Hypothek in Höhe von 80% des Kaufpreises finanziert, verbunden mit einer zweiten Hypothek in Höhe von 20% des Kaufpreises.
Die Zinssätze für eine zweite Hypothek sind höher als die für eine erste Hypothek, aber manchmal sind die gesamten Zahlungen geringer als die, die für eine erste Hypothek mit privater Hypothekenversicherung finanziert werden. Da die Kombikredite 2005 ihren Höchststand erreichten, erwägen viele Kreditnehmer aufgrund kurzfristiger Zinsschwankungen weitere Optionen.
Vergleichen PMI und Combo Loans
Vergleichen wir zwei Kreditnehmer mit identischen FICO-Werten von 680. So funktionieren die Zahlen:
80/20 Finanzierung
Nehmen wir an, die klingonische Familie kauft ein $ 500.000 Haus mit 80/20 Finanzierung. Die erste Hypothek wäre bei 6,25% und zahlbar bei $ 2.462,87 pro Monat für Kapital und Zinsen. Die zweite Hypothek wäre 8,5% und zahlbar zu 768,91 $ pro Monat, Kapital und Zinsen.
Gesamtzahlungen für einen kombinierten Kredit: 3.232 $
100% mit PMI
Aber die romulanische Familie kauft ein Haus mit 500.000 Dollar und 100% Finanzierung mit PMI-Versicherung. Die erste Hypothek würde ebenfalls bei 6,25% liegen, aber bei 3,079 US-Dollar fällig sein, und die PMI-Versicherung fügt dieser Zahlung weitere 400 US-Dollar hinzu.
Gesamtzahlungen für eine erste Hypothek mit PMI: 3.479 $.
Die romulanische Familie muss zwei Jahre warten und eine Schätzung erhalten, um 20% Eigenkapital zu zeigen, um die Versicherung loszuwerden. Aber sagen Sie den Romulanern, und die Zahlung fällt ohne PMI auf 3.079 Dollar. Die Romulaner würden nicht weniger als die Klingonen bis zum 63. Monat des Darlehens bezahlen.
Merkmale der Einkommensteuererklärung für MMI / PMI
Mortgage Insurance Prämien (MMI) werden auf FHA, Rural Housing Loans gezahlt, und einige konventionelle Kredite erfordern private Hypothekenversicherung (PMI), die beide unter bestimmten Bedingungen absetzbar sind:
- Das Gesetz über Steuererleichterungen und Gesundheitsgesetze für PMI Steuerabzüge gilt für die Finanzierung nach dem 31. Dezember 2006. Dies bedeutet, Hausbesitzer können Hypotheken-Versicherung für Kredite im Jahr 2007 abgezogen. Noch bessere Nachrichten ist die Tatsache, dass im Rahmen der Hypothek Vergebung Entschuldung Act von 2007 wurde der PMI Steuerabzug bis 2010 verlängert.
- Verfügbar für Personen, die gemeinsame oder Einzelrückgaben mit weniger als 100.000 US-Dollar des bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) oder 50.000 US-Dollar AGI für verheiratete Personen, die getrennt einreichen, angeben . Die meisten Leute müssen mindestens 50.000 $ verdienen, um eine bessere Pause zu machen, als den Standardabzug zu nehmen, also schränkt das die Qualifikationen auf jene ein, die mehr als $ 50.000, aber weniger als $ 100.000 verdienen.
- Familien mit einem Einkommen von mehr als $ 110.000 AGI können keinen Abzug erhalten. Aber für diejenigen, die zwischen $ 100.000 und $ 110.000 AGI verdienen, wird der Abzug um 10% pro $ 1.000 reduziert.
- Der Abzug ist bei Refinanzierungen möglich, wenn der ursprüngliche Kreditbetrag nicht erhöht wird. Stoßen Sie Ihre Darlehensgebühren in das Darlehen, und Sie werden wahrscheinlich das ursprüngliche Gleichgewicht überschreiten und nicht qualifizieren.
Experten prognostizieren eine weitere Erneuerung der Bestimmung auf der Grundlage von:
- Der Steuerabzug für Hypothekenversicherungen kommt den Steuerpflichtigen zugute.
- Die Bestimmung wird von Hauskäufern gut angenommen.
- Die Möglichkeit, Hypotheken abzuziehen, hilft mehr Erstkäufern, Häuser zu kaufen.
Zum Zeitpunkt des Schreibens ist Elizabeth Weintraub, DRE # 00697006, ein Broker-Associate bei Lyon Real Estate in Sacramento, Kalifornien.