Wie Kleinunternehmer und Unternehmer ihr Portfolio aufstocken können
Obwohl es langweilig klingen mag, bedeutet diese Unterscheidung, dass die Roth 401 (k) in jeder Hinsicht eine der besten Steuerunterkünfte ist, die jemals in der Geschichte der Vereinigten Staaten entwickelt wurde. Nichts bringt Sie in die Lage, so viel Geld wegzulegen, es für Jahrzehnte zusammenzufassen und dann von dem passiven Einkommen zu leben, ohne jemals wieder etwas an die Bundes- oder Landesregierungen zu schicken. Für selbständig Erwerbstätige und ihre Ehepartner, die ohne Angestellte arbeiten, kann die Einrichtung eines sogenannten "One-Participant Roth 401 (k) Plan", oder besser bekannt als Individual Roth 401 (k), einer der sein außergewöhnlichste Werkzeuge zur Vermögensbildung im Arsenal.
Was ist ein individueller Roth 401 (k) Plan?
Ein Individual Roth 401 (k) Plan ist in jedem Fall identisch mit einem Roth 401 (k) Plan, der von einem Unternehmen erstellt wurde, mit der Ausnahme, dass der Selbstständige keine Angestellten hat. Dies ermöglicht es, Ärger wie den so genannten "Diskriminierungstest" zu vermeiden, bei dem Formeln berechnet werden, um sicherzustellen, dass Sie nicht höher bezahlte Führungskräfte bevorzugen. ein strittiger Punkt, der Sie und möglicherweise Ihren Gatten betrachtet, sind die einzigen beteiligten Leute.
Es eignet sich ideal für selbständig erwerbstätige Männer und Frauen, die entweder ein kleines Unternehmen ohne Angestellte besitzen, viele freiberufliche Tätigkeiten ausüben, Einkünfte aus Beratung erwirtschaften oder sich auf andere Weise an einer Erwerbstätigkeit beteiligen, die zu einem Erwerbseinkommen führt. Anders als sein nächster Konkurrent, der SEP-IRA , ermöglicht es der manchmal als "Self-Employed 401 (k)" bezeichnete Titel, aufgrund der Art und Weise, wie die Beitragslimits und Matching berechnet werden, alle zwölf Monate ein bisschen mehr Geld beiseite zu legen.
Ein Beispiel dafür, wie ein Roth 401 (k) Plan funktioniert
Um zu demonstrieren, wie extrem das für Supersparer und aggressive Investoren sein kann: Unter den richtigen Bedingungen könnte ein erfolgreiches Ehepaar im Jahr 2015 bis zu 106.000 US-Dollar zwischen den beiden in diese Steueroasen investieren. Um der Perspektive willen, stellen Sie sich einen reichen Mann und eine Frau vor, die 30 Jahre alt sind und an der Spitze der Haushaltseinkommensverteilung stehen . Sie richten ihr neues Rentensystem ein und finanzieren es, erwirtschaften 35 Jahre lang jedes Jahr eine gute Verzinsung ihrer Anlagen und verpassen niemals einen individuellen Roth 401 (k) -Beitrag. Die wahrscheinlichen künftigen Erhöhungen der Beitragsgrenzen und die so genannten "Aufhol" -Beiträge, die es den 50-Jährigen und Älteren erlauben, jedes Jahr noch mehr Geld einzuzahlen, bis sie 65 Jahre alt waren, würden sie ignorieren $ 28.728.583 in steuerfreiem Vermögen. Mit einer angenommenen Dividendenrendite von 3% würden sie rund 861.857 Dollar Bardividenden pro Jahr vereinnahmen. Sie könnten dieses Geld abheben, und unter den gegenwärtigen Regeln wäre ihr Steuersatz nichts. Null. Wir reden über $ 71,821 + pro Monat in kalten, liquiden und liquiden Einnahmen und nichts davon geht an das Finanzministerium. Wenn sie wollten, konnten sie den gesamten Account plündern und auch den gesamten Auftraggeber ausgeben.
(Natürlich müssten Sie eine Inflationsanpassung vornehmen, um die Kaufkraft in fünfunddreißig Jahren zu schätzen, aber es ist immer noch eine Menge Bargeld, die wie ein Uhrwerk ankommt.)
Dieses Vermögen, das auf Steroide beruht, hat einige Mitglieder des Kongresses und sogar Präsident Obama beunruhigt, der das Kontoguthaben begrenzen wollte, das Sie vielleicht in Ihrer Roth IRA oder anderen Rentenkonten halten können es auf $ 3.000.000 zu begrenzen . Der politische Wille war noch nicht da, um dies zu tun, aber das könnte sich ändern, also ist es ein Risiko, das Sie berücksichtigen müssen. Nichtsdestotrotz wäre es Ihnen wahrscheinlich immer besser, als Sie es sonst gewesen wären, hätten Sie den Individual Roth 401 (k) nicht als legale Struktur genutzt, durch die Sie Ihre Blue-Chip-Aktien hielten. Der sprichwörtliche Kuchen wird immer noch süß sein, es ist nur eine Frage, wie süß.
Die Nachteile für die Selbstständigen, die eine individuelle Roth 401 (k) einrichten möchten
Während oft die beste Wahl, wenn Sie sich qualifizieren, gibt es ein paar Dinge, die ein Individuum Roth 401 (k) etwas weniger als perfekt machen. Diese beinhalten:
- Erstellen eines individuellen Roth 401 (k) Plan kann eine Menge von ersten Papierkram sein. Das ist es wert.
- Ein Individual Roth 401 (k) erfordert, anders als ein Roth IRA, verpflichtende Ausschüttungen, sobald Sie 70,5 Jahre alt sind. Sie können jedoch Ihre individuellen Roth 401 (k) Vermögenswerte auf Ihre Roth IRA übertragen, sobald Sie nicht mehr erwerbstätig sind. Sie sollten eine solche Strategie nicht ohne Rücksprache mit einem qualifizierten Steuerexperten versuchen, der schriftlich bestätigen kann, ob dies in Ihrer Situation möglich ist.
- Die Steuervergünstigungen von Roth würden 2010 auslaufen, aber der Kongress beschloss, sie im Rentenschutzgesetz von 2006 zu verlängern. Es ist theoretisch möglich, dass das Programm eines Tages enden könnte, aber das sollte nicht viele der Vorteile, die Sie in der Gegenwart genießen, wegnehmen Ein Individual Roth 401 (k) ist immer noch besser als ein normales, unverfälschtes Brokerage-Konto .
- Nicht alle Brokerhäuser bieten Individual Roth 401 (k) -Produkte, so unglaublich, wie es heutzutage klingt. Im Moment tun E-Trade und Vanguard, aber Charles Schwab, eines der größten Brokerhäuser der Welt, nicht! Als ich zu diesem Thema mit einem Kundendienstmitarbeiter gesprochen habe, konnten sie keine Anleitung geben, warum das Management versäumt hatte, eine so unglaubliche Steuererleichterung anzubieten, wenn viele Mitbewerber dies taten, und auch nicht bestätigten, dass sie dies in Zukunft beabsichtigen. Auch dies ist kein ernsthaftes Problem, außer dass Sie möglicherweise Ihre Vermögenswerte unter verschiedenen Finanzinstituten diversifizieren.
- Sie können Ihre Meinung über Roth 401 (k) Beiträge nicht ändern, rollen Sie sie auf Ihre traditionellen 401 (k) und nehmen den Steuerabzug, später. Sobald es fertig ist, ist es fertig. Auf lange Sicht ist es auf jeden Fall ein besserer Deal, daher empfehle ich, es ohne zu viele Beschwerden zu akzeptieren. Dies ist keine Tragödie.
- Unter den meisten Bedingungen erfordern individuelle Roth 401 (k) -Pläne mit einem Vermögen von mehr als 250.000 USD eine jährliche IRS-Anmeldung auf dem Formular 5500-SF. Sie erhalten das Formular von der Abteilung für Arbeit und derzeit sind es nur drei Seiten. Ja, es ist ein Schmerz, aber ist nicht jedes Jahr ein bisschen mehr Arbeit wert, um Tausende oder sogar Millionen Dollar des Nettovermögens Ihrer Familie aus den Händen von Politikern zu halten, die es ausgeben werden?
Trotzdem würde ich argumentieren, dass jeder, der diese Steuererleichterungen ausnutzen kann, dies wahrscheinlich tun sollte. Zumindest ein Treffen mit Ihrem Steuerberater, um das Thema ernsthaft zu diskutieren. Die Konsequenzen in Bezug auf reale Dollar und Cent sind tiefgreifend.