Die Grundlagen einzelner Rentenkonten
IRA: Diese drei wichtigen Briefe könnten möglicherweise eine große Rolle in Ihrem Vorsorgeplan spielen. Das ist, weil ein Individual Retirement Account oder IRA Ihnen hilft, für den Ruhestand zu sparen, während Sie auch vor einem anderen Satz von Initialen schützt: IRS .
Ein Individual Retirement Account (IRA) ist eine Art von Sparkonto, das bestimmte Steuervorteile bietet. Sparen für den Ruhestand mit steuerfreiem Wachstum oder auf Steuerbasis hat viele Vorteile.
Wenn Sie nicht bereits ein Individual Retirement Account in Ihrem Ruhestandsparplan enthalten haben, könnten Sie eine große Gelegenheit verpassen, für Ihre Ruhestandsträume zu sparen und Ihre Steuerrechnung zu reduzieren.
Es gibt verschiedene Arten von IRAs mit jeweils eigenen steuerlichen Implikationen und Anspruchsvoraussetzungen.
Traditionelle IRAs
Hier sind einige der wichtigsten Merkmale eines traditionellen IRA:
- Eine traditionelle IRA gilt als steuerbegünstigtes Altersvorsorgefahrzeug. Dies bedeutet, dass Sie von Ihrem Konto keine Steuern auf Ihre Einnahmen zahlen müssen, bis Sie die Gelder abheben. Infolgedessen können Sie möglicherweise in einer IRA im Vergleich zu steuerpflichtigen Konten mehr ansammeln, weil Sie in der Lage sind, Steuern auf die Zinsen und Dividenden aufzuerlegen, die durch die Anlagen Ihrer IRA verdient werden.
- Jeder unter 70 ½ mit Erwerbseinkommen kann zu einer traditionellen IRA beitragen. Ihr Beitrag kann steuerlich absetzbar sein, wenn Sie bestimmte Kriterien erfüllen. Die Beschränkungen, wer einen Abzug für traditionelle IRA-Beiträge erhalten kann, basieren sowohl auf Ihrem Einkommen als auch darauf, ob Sie oder Ihr Ehepartner von einem Rentenplan bei der Arbeit gedeckt sind.
- Wenn Sie das Geld von der IRA abheben, ist die Ausschüttung in Ihrem steuerpflichtigen Einkommen enthalten. Es wird als gewöhnliches Einkommen besteuert.
- Im Allgemeinen sollte auf IRAs vor dem Ruhestand nicht zugegriffen werden. Wenn Sie das Geld vor dem Erreichen des 59. Lebensjahres abheben, gibt es eine zusätzliche Steuer von 10 Prozent auf diese frühe Verteilung . Die Strafsteuer wird zusätzlich zu Bundes- und Landeseinkommenssteuern zu Ihrem normalen Einkommenssteuersatz erhoben. Es gibt einige Ausnahmen von den Regeln für vorzeitige Rücknahmen, die es Ihnen erlauben, Geld von Ihrem IRA ohne Strafe zu nehmen, wenn Sie bestimmte Kriterien erfüllen.
- Es ist wichtig zu beachten, dass eine IRA keine tatsächliche Investition ist, sondern eine Art von Konto, das mit Anlagen wie Aktien, Anleihen, Investmentfonds, CDs oder anderen zulässigen Anlagen finanziert werden kann.
Bei einer traditionellen IRA müssen Sie spätestens ab dem Jahr, in dem Sie 70,5 Jahre alt werden, Mindestverteilungen vornehmen. Wenn Sie jedes Jahr die erforderliche Mindestausschüttung nicht erfüllen, müssen Sie eine Verbrauchsteuer in Höhe von 50 Prozent des erforderlichen Mindestausschüttungsbetrages zahlen.
Roth IRAs
Hier sind einige der wichtigsten Merkmale eines Roth IRA:
- Ein Roth IRA ist ein nicht absetzbares Altersvorsorgefahrzeug.
- Im Gegensatz zu einer traditionellen IRA, bei der das Konto steuerbegünstigt wächst, bietet A Roth IRA ein potenziell steuerfreies Wachstum von Altersguthaben und Ausschüttungen. Ausschüttungen von einem Roth IRA sind völlig steuerfrei, solange Sie bestimmte Bedingungen erfüllen. Infolgedessen können Sie möglicherweise mehr in Ihrem Roth IRA akkumulieren als auf einem steuerpflichtigen Konto, weil Sie nicht jedes Jahr Steuern auf die Zinsen und Dividenden zahlen, die auf Ihrem Roth IRA-Konto verdient wurden.
- Sie können möglicherweise Beiträge zu einer Roth IRA leisten, selbst wenn Sie von einem Rentenplan bei der Arbeit abgedeckt sind.
- Die Fähigkeit, direkt zu Roth IRAs beizutragen, basiert auf Einkommensbeschränkungen.
- Im Gegensatz zu traditionellen IRA unterliegen Roth IRAs während Ihres gesamten Lebens nicht den erforderlichen Mindestverteilungsregeln.
- Wie bei einem traditionellen IRA ist es wieder wichtig zu beachten, dass eine Roth IRA keine tatsächliche Investition ist. Stattdessen ist es eine Art von Konto, das mit Aktien, Investmentfonds, CDs oder anderen geeigneten Anlagen finanziert werden kann.
Wählen zwischen dem Traditionellen und Roth IRA
Die Entscheidung, ob eine traditionelle oder eine Roth IRA für Sie am sinnvollsten ist, kann eine herausfordernde Wahl sein. Der entscheidende Faktor hängt in der Regel davon ab, ob Sie die Steuererleichterungen (wenn Sie berechtigt sind) nutzen oder später steuerfrei auszahlen lassen möchten. Dies sind beide gute Steuervorteile, aber was ist besser?
Wenn Sie versuchen, die beste Option zu wählen, berücksichtigen Sie diese entscheidenden Faktoren:
- Schätzen Sie, wie schnell Sie wahrscheinlich auf Ihre Altersvorsorge zugreifen müssen. Im Allgemeinen müssen Sie mindestens 59 1/2 sein, um zu beginnen, Mittel von einem traditionellen oder Roth IRA ohne eine Strafe zurückzuziehen. In den meisten Fällen müssen Sie mindestens fünf Jahre lang eine Roth IRA besitzen, bevor Sie darauf zugreifen können, ohne auf das Gewinnwachstum zu besteuern. Es ist jedoch wichtig anzumerken, dass Sie jederzeit Ihre ursprünglichen Beiträge ohne eine Strafe zurückziehen können. Wenn Sie glauben, dass Sie das Geld früher als fünf Jahre nach der Eröffnung des Kontos benötigen und möglicherweise auf Ihren ursprünglichen Beitrag und Ihre Einkünfte zurückgreifen müssen, ist die traditionelle IRA möglicherweise die beste Wahl. Wenn Sie einen langfristigen Zeitrahmen von mehr als fünf Jahren haben, sollte dies kein Faktor sein.
- Bestimmen Sie, wie viel von Ihrem Beitrag Sie möglicherweise abziehen können. Wenn Sie zu viel verdienen, um einen steuerlich absetzbaren Beitrag zu einer traditionellen IRA zu leisten, aber Sie sich immer noch für eine Roth IRA qualifizieren, dann ist die Wahl einfach. Wenn Sie zu viel verdienen, um direkt zu einer Roth IRA beizutragen, können Sie möglicherweise die Roth IRA-Umstellungsregeln verwenden, um einen sogenannten Backdoor Roth IRA-Beitrag zu erstellen.
- Überprüfen Sie das geschätzte zu versteuernde Einkommensniveau, das Sie im Ruhestand planen: Wenn Sie erwarten, in einer hohen (oder höheren) Steuerklasse zu bleiben, kann die steuerfreie Verteilung einer Roth IRA attraktiver sein.
Nicht abzugsfähige IRAs
Selbst wenn Sie Ihre traditionellen IRA-Beiträge nicht abziehen oder Geld in einer Roth IRA zurücklegen können, können Sie immer noch mit einer nicht abzugsfähigen IRA sparen. Wie eine Roth IRA erhalten Sie keinen Abzug für Ihre Beiträge zu einer nicht abzugsfähigen IRA. Beachten Sie, dass es erhebliche Unterschiede in der Besteuerung der Ausschüttungen gibt.
- Obwohl Ihre nicht abzugsfähigen IRA-Beiträge Ihre Steuern in dem Jahr, in dem Sie sie tätigen, nicht reduzieren werden, sind die Einnahmen steuerbegünstigt , ein wichtiger Steuervorteil einer regulären IRA .
- Wenn Sie beginnen, Ausschüttungen von einer nicht abzugsfähigen IRA zu nehmen, wird ein Teil der Ausschüttung eine steuerfreie Rückerstattung Ihres ursprünglichen, nicht abzugsfähigen Beitrags sein, und der verbleibende Betrag wird als normales Einkommen besteuert.
- Im Allgemeinen gelten die meisten anderen Regeln, die für traditionelle IRA gelten, wie erforderliche Mindestausschüttungen und Vorfälligkeitsentschädigungen, auch für nicht abzugsfähige IRA.
- Der Unterschied zwischen einer nicht abziehbaren IRA und einer traditionellen IRA besteht in der steuerlichen Behandlung des ursprünglichen Beitrags.
- Nicht absetzbare IRAs sind in der Regel am sinnvollsten für Personen, die bereits über ihren Arbeitgeber an einem Rentenplan teilnehmen, und sie sind nicht berechtigt, zu einem Selbstbehalt beizutragen. Traditionelle IRA oder ihr Einkommen liegt über dem Roth IRA-Anspruch. Die große Attraktion ist die Möglichkeit, mehr für den Ruhestand in einem Konto zu speichern, das steuerbegünstigtes Wachstum der Einnahmen bietet.
IRA-Beitragsbeschränkungen
Der Gesamtbetrag, der zu einer traditionellen IRA und / oder einer Roth IRA beigetragen werden kann, ist begrenzt.
- Der maximale jährliche Beitrag für 2017 ist der geringere Betrag von $ 5.500 oder 100 Prozent des Arbeitseinkommens.
- Steuerzahler im Alter von 50 Jahren und älter können weitere 1.000 $ für einen Gesamtbeitrag von 6.500 $ beisteuern.
Sie können zu beiden Arten von Konten beitragen, wenn Sie die jährlichen Beitragsgrenzen nicht überschreiten. Zum Beispiel könnten Sie $ 2.750 in eine traditionelle IRA und $ 2.750 in eine Roth IRA investieren oder Ihre Beiträge auf andere Weise aufteilen, solange Sie das jährliche Limit von $ 5.500 nicht überschreiten.
IRA-Beiträge sind auch durch Ihr qualifizierendes Einkommen begrenzt. Um zu bestimmen, ob Sie Anspruch auf einen IRA-Beitrag haben, bezieht sich qualifizierendes Einkommen auf Löhne , Einkommen aus selbständiger Tätigkeit , Unterhaltszahlungen und nicht steuerpflichtige Kampfbezüge. Wenn Sie 4.500 US-Dollar verdient haben, wird dieser Betrag zu Ihrem Beitragslimit. Diese Regel ist besonders wichtig für Eltern, die versuchen, IRA-Beiträge für ihre Kinder zu machen, die möglicherweise ein begrenztes Einkommen aus Teilzeitarbeit haben.
Die andere Einkommensbeschränkung ist, dass Sie nicht in der Lage sein werden, zu einer Roth IRA beizutragen oder einen Abzug für Beiträge zu einer traditionellen IRA zu erhalten, wenn Sie zu viel verdienen. Die IRS-Website zeigt Einkommensgrenzen für Beiträge zu Roth und traditionellen IRAs.
Fristen, um zu einer IRA beizutragen
IRA-Beiträge können jederzeit im Laufe des Jahres geleistet werden. Sie sind nicht auf das Kalenderjahr beschränkt, sondern müssen nach dem Steuertag durchgeführt werden, um zu Ihrem Beitragslimit für das Vorjahr zu zählen. Als Ergebnis, Sie können einen IRA-Beitrag 2017 erst am 17. April 2018 vornehmen.
Wo man eine IRA öffnet
Sobald Sie festgestellt haben, dass ein IRA für Ihre Situation sinnvoll ist, müssen Sie festlegen, wo das Konto geöffnet werden soll. Dies bedeutet, dass Sie einen Online-Broker oder einen anderen Kontoanbieter auswählen müssen. Im Allgemeinen können Sie eine IRA durch die meisten großen Finanzinstitute, Banken, Investmentfondsgesellschaften oder Maklerfirmen eröffnen.
In der Regel möchten Sie nach einem IRA-Kontoanbieter suchen, der:
- Hat keine Kontogebühren oder sehr niedrige Gebühren.
- Bietet eine breite Auswahl an Investmentfonds ohne Gegenleistung und provisionsfreie börsengehandelte Fonds .
- Bietet qualitativ hochwertigen Kundenservice und Zugang zu unvoreingenommenen Finanzschulungsressourcen, insbesondere wenn Sie neu investieren.
- Verfügt über geringe Mindest- und Mindestbestandsgrenzen.
So finanzieren Sie Ihre IRA
Jeder IRA-Provider hat seinen eigenen Account-Setup-Prozess. Einige IRA-Anbieter ermöglichen die einfache Online-Kontoregistrierung. Ein paar der wichtigsten Schritte umfassen die Einrichtung einer Methode zur Finanzierung Ihres Kontos (Scheck, elektronische Überweisungen von Ihrem Bankkonto, Rollover, etc.) und Benennung von Begünstigten für Ihr Konto.
Wie sollte ich das Geld in eine IRA investieren?
IRAs ermöglichen die Investition in eine Vielzahl von verschiedenen Optionen. Einige Beispiele für zulässige Anlagen sind: Einzelaktien, Anleihen, Investmentfonds, börsengehandelte Fonds, Renten und bestimmte Arten von Immobilienbesitz. Die Art der Anlagen und der gesamte für Sie geeignete Asset-Allocation-Mix hängen von Ihrer Risikotoleranz und Ihrem Zeithorizont ab. Sie können einen All-in-One-Anlagefonds (z. B. einen Ziel-Altersvorsorgefonds) wählen, der sich um Ihre Vermögensallokation für Sie kümmert, oder Sie können Ihr Portfolio anpassen, wenn Sie ein Hands-on-Investor sind.
Individuelle Rentenkonten für Kleinunternehmer und Selbstständige
Während Selbständigkeit viele Vorteile hat, kann es eine Herausforderung sein, genug für den Ruhestand zu sparen. Wenn Sie als selbstständiger Unternehmer arbeiten, ein Einkommen aus einer selbständigen Erwerbstätigkeit haben oder ein kleines Unternehmen betreiben, können Sie Anspruch auf andere Arten von individuellen Ruhestandskonten haben. Die Vereinfachte Mitarbeiterrente, besser bekannt als SEP-IRA, und die EINFACHE IRA sind die anderen Arten von IRAs, auf die Sie achten müssen, wenn Sie Ihr eigener Chef sind (auch wenn es nur ein Teilzeit-Gig ist).
Vereinfachte Arbeitnehmerrente (SEP-IRA): Eine SEP-IRA ist ein Rentenplan, den ein Arbeitgeber oder selbstständig Erwerbstätige einrichten können. Der Arbeitgeber erhält einen Steuerabzug für die Beiträge zum SEP-Plan und leistet Beiträge an die SEP IRA jedes berechtigten Arbeitnehmers nach Ermessen. Der Hauptvorteil der SEP-IRA ist das hohe jährliche maximale Beitragslimit, das 2017 mit 54.000 USD viel höher ist als die 5.500 USD-Grenze, die mit einer traditionellen oder Roth IRA verbunden ist.
Sparanreiz-Match-Plan für Angestellte (EINFACHE IRA): Ein EINFACHER IRA ist ein Arbeitgeber-gesponserter Pensionsplan, der innerhalb der kleinen Geschäfte angeboten wird, die 100 oder weniger Angestellte haben. Kleine Unternehmen mögen einfache IRAs bevorzugen, weil sie eine weniger teure und weniger komplizierte Alternative zu einem 401 (k) -Plan darstellen . Diese Pläne enthalten spezifische Regeln für Anreize für Arbeitgeberanpassungen, die in den Plan integriert sind. Im Jahr 2017 können Mitarbeiter im Allgemeinen $ 12.500 zu einer einfachen IRA beitragen. Das Beitragslimit für 2017 beträgt 3.000 USD. Damit beträgt der Beitrag der SIMPLE IRA 15.500 USD für Teilnehmer ab 50 Jahren.