Year End Steuertipps für 2017

Moves zu prüfen, um Ihre Steuer Bill Just Right

Wenn du mit einem Taschenrechner oder einer Software nachdenkst, um herauszufinden, was du Onkel Sam schuldest, ist das keine gute Idee, aber hier sind einige Neuigkeiten, die deine Aussichten erhellen könnten. Sie haben eine breite Palette von Taktiken zur Verfügung, um sicherzustellen, dass Ihre Steuerrechnung nicht mehr ist als es sein muss.

Um herauszufinden, welche Taktik am sinnvollsten ist, analysieren Sie Ihre aktuellen Finanzen, schätzen Ihre Steuersituation für die vergangenen Jahre und identifizieren Finanztransaktionen, die in diesem oder im nächsten Jahr stattfinden könnten.

Analysieren Sie Ihre aktuellen Finanzen

Zählen Sie zunächst Ihr Einkommen und Ihre Ausgaben für das laufende Jahr zusammen und antizipieren Sie, was sie für den Rest des Jahres sein werden. Natürlich, wenn Sie Ihre Steuererklärung 2017 nach dem ersten des Jahres vorbereiten, sollten Sie bereits alle Daten haben, die Sie für dieses Jahr benötigen.

Schätzen Sie nun, wie hoch Ihre Einnahmen, Ausgaben und Ersparnisse im Jahr 2018 sein werden.

Wonach suchen Sie?

Sie können diese Informationen auf verschiedene Arten verwenden. Es wird Ihre Grenzsteuerklasse für 2017 identifizieren, und es wird Ihnen sagen, was Ihre Steuerklasse wahrscheinlich im Jahr 2018 sein wird.

Wenn Sie im nächsten Jahr mit einer niedrigeren Steuerklasse rechnen, sollten Sie erwägen, den Eingang des Jahresendeinkommens nach dem ersten des Jahres zu verschieben, wenn dies möglich ist. Verschieben Sie es vorwärts zum nächsten Steuerjahr.

Wenn Sie die Wahl haben, einen bestimmten Abzug in einem Jahr zu verwenden, aber nicht beides, ziehen Sie in Erwägung, den Abzug in das Jahr zu verschieben, in dem Sie in der höheren Steuerklasse sind, damit Sie am meisten profitieren.

Als nächstes möchten Sie Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen oder AGI für 2017 und erneut für 2018 identifizieren. Viele Abzüge und Gutschriften haben Ausstiegsschwellen - wenn Sie mehr als diesen Betrag verdienen, können Sie sie entweder nicht beanspruchen oder Sie können nur einen reduzierten Kredit beanspruchen. Ist Ihr AGI in jedem Jahr an das Ausstiegslimit für mögliche Abzüge oder Gutschriften herangewachsen?

Wenn dies der Fall ist, überlegen Sie sich, wie Sie das Einkommen verschieben oder die Anpassungen an das Einkommen anpas- sen können, um Ihre AGI bei Ihrem gewünschten Ziel zu halten.

Suchen Sie nach Steuervergünstigungen und sehen Sie sich den Kalender an

Jetzt ist es Zeit, ein paar Hausaufgaben zu machen. Gibt es 2017 Steuererleichterungen, die es 2018 nicht geben wird? Dies ist eine unglaublich wichtige Überlegung, wenn das Tax Cuts and Jobs Act verabschiedet wird und im Februar 2018 wie erwartet in Kraft tritt. Es wird erwartet, dass sich die neue Gesetzgebung auf viele Steuerabzüge und -gutschriften auswirkt. Wenn ein Abzug verschwindet, wenn das neue Steuergesetz in Kraft tritt, sollten Sie es jetzt ergreifen, wenn Sie können.

Hier sind ein paar andere Dinge, die Sie im Auge behalten sollten:

Dies sind nur einige der häufigeren Steuervergünstigungen, die durch das neue Gesetz beeinflusst werden könnten, und es ist möglich - obwohl nicht als wahrscheinlich angenommen - dass die Rechnung nicht verabschiedet wird. Dennoch sind sie Faktoren, die Sie im Auge behalten sollten.

Andere flexible Finanztransaktionen

Sie können einige Finanztransaktionen entweder vor dem Jahresende oder nach dem Start von 2018 tätigen. Dazu gehören:

Spezifische Jahressteuerbeträge werden berücksichtigt

Hier sind ein paar Dinge zu beachten, wenn Sie Einkommen zum Jahresende behandeln:

Art des Einkommens Senken Sie Ihr Einkommen Steigern Sie Ihr Einkommen
Lohn
  • Erhöhen Sie Vorsteuerbeiträge zu Ihrem 401 (k) oder ähnlichen Pensionsplan, um Ihr Einkommen zu reduzieren.
  • Fragen Sie, ob im nächsten Jahr statt dieses Jahres ein Jahresarbeitsbonus ausgezahlt werden kann.
  • Halten Sie Ausübungsrechte für Aktienoptionen aus.
  • Überstunden machen, eine Gehaltserhöhung beantragen, Vorruhestandsbeiträge reduzieren, Rentenbeiträge an eine Nachsteuer Roth 401 (k) oder Roth 403 (b) umschichten.
  • Ausübung von Aktienoptionen.

Geschäftliches Einkommen

  • Ausgaben für steuerlich absetzbare Ausgaben wie Ausrüstung und Material.
  • Machen Sie Lohnsteuereinzahlungen in diesem Jahr, anstatt bis zum 15. Januar Frist zu warten, so dass Sie Q4 Lohnsteuer in diesem Jahr abziehen können.
  • Halten Sie den Versand von Rechnungen und das Inkasso von Forderungen bis zum nächsten Jahr aus.
  • Identifizieren Sie Geschäftsverluste, die andere Einnahmen ausgleichen können.
  • Überprüfen Sie die Rentenpläne und überlegen Sie, vor Ende des Jahres ein Solo 401 (k) einzurichten.
  • Senden Sie Rechnungen aus und versuchen Sie, bis zum Ende des Jahres noch offene Forderungen einzuziehen.
  • Warten Sie bis Januar auf Geschäftsausgaben.
Kapitalgewinne und -verluste
  • Verwenden Sie Ratenverkäufe oder ähnliche Umtauschaktionen, um die Gewinne auf ein zukünftiges Jahr zu verschieben.
  • Die Steuerklasse von 39,6 Prozent beginnt bei 418.400 US-Dollar für Single-Filer und 470.700 US-Dollar für Ehepaare, die gemeinsam im Jahr 2017 einreichen, obwohl der Höchststeuersatz nach dem neuen Gesetz voraussichtlich bei 37 Prozent liegen wird. Langfristige Gewinne, die in diese Steuerklasse fallen, werden mit 20 Prozent statt mit 15 Prozent besteuert, und sie können auch der 3,8-prozentigen Netto-Kapitalertragssteuer unterliegen .
  • Betrachten Sie " Loss Harvesting ". Verkauf von Positionen mit nicht realisierten Verlusten, um zu versteuernde Gewinne zu reduzieren.
  • Seien Sie vorsichtig beim Rückkauf von Anlagen, die innerhalb von 30 Tagen mit Verlust verkauft wurden. Dies kann zu einem Waschverkauf führen .
  • Halten Sie bis zum nächsten Jahr rentable Positionen ab.
  • Stellen Sie sicher, dass Verschleppungsverluste wann immer möglich auf kurzfristige Gewinne angewendet werden.
  • Stellen Sie Ihr Portfolio für beste Steuereffizienz auf mehrere Steuertypen um .
  • Betrachten wir " Gewinnernte ". Verkaufen Sie langfristige Gewinne, um das zu versteuernde Einkommen an die Spitze der 15-Prozent-Klasse aufzufüllen. Solche Gewinne werden mit null Prozent besteuert.
  • Verkaufen Sie langfristige Gewinne, um das zu versteuernde Einkommen an die Spitze der 35-Prozent-Klasse zu bringen. Solche Gewinne werden mit 15 Prozent besteuert.
Ruhestandsverteilungen
  • Wenn Sie einen erheblichen Betrag aus einem Rentenplan zurückziehen müssen, finden Sie heraus, ob es besser ist, das Geld in diesem Jahr gegen das nächste Jahr zu nehmen, oder die Steuerauswirkung auszuweiten, indem Sie einige dieses Jahr und etwas nächstes Jahr zurückziehen.
  • Nehmen Sie die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) bis Ende des Jahres vor.
  • Wenn Sie im Jahr 2017 70½ Jahre alt geworden sind, sollte Ihre erste RMD bis zum 1. April 2017 bezahlt werden, aber Sie können sie bis zu dem Jahr, nachdem Sie 70½ Jahre alt geworden sind, verschieben. Finden Sie heraus, ob es vorteilhafter ist, das RMD in diesem Jahr zu nehmen oder zwei RMDs im nächsten Jahr zu nehmen.
Umwandlung von Pretax IRA in Roth Roth IRA nach Steuern
  • Dies erhöht Ihr steuerpflichtiges Einkommen im Jahr der Umwandlung.
  • Sie können eine Conversion bis zum 15. April oder 15. Oktober rückgängig machen. Dies ist sinnvoll, wenn die Steuerkosten im Vergleich zu den erwarteten zukünftigen Steuerkosten niedrig genug sind.
Sozialversicherungsleistungen
  • Mehr Einkommen kann bedeuten, dass mehr von Ihren Leistungen steuerpflichtig sind.
Passive Verluste von Vermietungen und Geschäften
  • Finden Sie heraus, ob Ihre passiven Verluste in diesem Jahr begrenzt oder abzugsfähig sind. Wenn dies der Fall ist, können passive Verluste andere Erträge ausgleichen. Wenn nicht, laufen die Verluste weiter.
  • Erwägen Sie, Ihr passives Einkommen zu erhöhen, um Ihre Verlustvorträge aufzubrauchen.

Netto-Betriebsverluste

  • Ausübung Übertrag / Vortrag Optionen, um Einkommen in anderen Jahren auszugleichen.
  • Erhöhen Sie das Einkommen, um die Verluste zu absorbieren. Dies macht das zusätzliche Einkommen bis zur Höhe des Verlustes steuerfrei.

Diese Tipps können Ihnen helfen, die Ausgaben am Ende des Jahres zu bewältigen:

Art der Kosten Beschleunigende Ausgaben Aufschub von Aufwendungen
Einzelpostenabzüge
  • Finden Sie heraus, ob Sie dieses Jahr und / oder nächstes Jahr auflisten können, indem Sie die Summe Ihrer Einzelabzüge mit dem Standardabzug für Ihren Abgabestatus vergleichen. Denken Sie daran, dass der Tax Cuts and Jobs Act erwartet wird, den Standardabzug auf ungefähr $ 12.000 für einzelne Filer und $ 24.000 für diejenigen zu verdoppeln, die verheiratet sind und gemeinsam ablegen.
  • Wenn es sinnvoller ist, im nächsten Jahr anstelle dieses Jahres aufzuführen, ermitteln Sie die Ausgaben, die bis 2018 verschoben werden können.

Medizin, Zahnmedizin und Gesundheitswesen

  • Nur medizinische, zahnärztliche und medizinische Ausgaben, die 10 Prozent Ihres AGI übersteigen, sind im Jahr 2017 steuerlich abzugsfähig, obwohl das neue Steuergesetz dies im Jahr 2018 auf 7,5 Prozent reduziert und möglicherweise rückwirkend für das Jahr 2017 gilt.
  • Wenn Sie nahe, aber unter dem 10-Prozent-von-AGI-Schwellenwert sind, ziehen Sie in Betracht, zusätzliche medizinische Ausgaben vor dem Ende des Jahres zu bezahlen, um Ihren Abzug über den Schwellenwert zu bekommen. Auf diese Weise erhalten Sie zumindest einen kleinen Abzug und keinen.
  • Wenn Sie über der Schwelle sind, sind zusätzliche medizinische Ausgaben abzugsfähig.
  • Wenn Sie im Jahr 2017 erhebliche Krankheitskosten hatten, prüfen Sie, ob Sie Ihre Arztrechnungen im nächsten Jahr bezahlen können, insbesondere wenn das neue Steuergesetz durchläuft und nicht rückwirkend erfolgt. Indem Sie Ihre medizinischen Ausgaben in ein Jahr "bündeln", können Sie vielleicht auch die Schwelle von 7,5 Prozent oder 10 Prozent überschreiten.
Staatlich veranschlagte Steuern
  • Bezahlen Sie Ihre geschätzten Steuern bis Ende des Jahres, um sie in diesem Jahr abzuziehen. Dies funktioniert nur, wenn Sie in der Lage sind, Artikel zu erstellen, und Sie unterliegen nicht der alternativen Mindeststeuer. Und die neue Gesetzgebung wird voraussichtlich auch diese Steuervergünstigung beeinflussen.
  • Warten Sie nicht bis zum Januar, wenn Sie Ihre Q4-Staatsprognosen bezahlen, wenn es vorteilhafter ist, sie bei Ihrer Rückkehr 2018 abzuziehen, oder nur um auf der sicheren Seite zu sein, um zu sehen, wohin das neue Gesetz passt.
Vermögenssteuer
  • Zahlen Sie Ihre nächste Immobiliensteuerrate vor Ende des Jahres, um sie in diesem Jahr abzuziehen. Dies funktioniert nur, wenn Sie in der Lage sind, Artikel zu erstellen, und Sie unterliegen nicht der AMT.
  • Bezahlen Sie Ihre nächste Immobiliensteuerzahlung im Jahr 2018, um sie im Jahr 2018 abzuziehen.
Nächstenliebe
  • Spenden Sie bis zum 31. Dezember, um die Spende in diesem Jahr abzuziehen.
  • Spenden Sie unbare Waren wie Kleidung, Möbel oder Fahrzeuge bis zum 31. Dezember, um in diesem Jahr einen Abzug zu erhalten.
  • Betrachten Sie einen Spender-beratenen Fonds, wenn Sie geben möchten, aber Sie nicht sicher sind, welcher Wohltätigkeitsorganisation Sie spenden möchten.
  • Verschieben Sie Spenden bis zum nächsten Jahr, wenn der Abzug im Jahr 2018 zu höheren Steuerersparnissen führen wird.
  • Wählen Sie das richtige Jahr, damit die Wohltätigkeitsorganisation die meisten Steuerersparnisse generiert.

Hier sind ein paar Überlegungen zum Sparen am Ende des Jahres:

401 (k) oder 403 (b) Pensionspläne
  • Beiträge für Arbeitnehmerbeiträge für 2017 müssen bis zum 31. Dezember geleistet oder von Ihrem letzten Gehaltsscheck des Jahres verschoben werden.
  • Entscheiden Sie, wie viel Sie von jedem Gehaltsscheck beiseite legen möchten, damit Sie im Januar für 2018 Beiträge gehen können.
  • Entscheiden Sie, wie viel Vorsteuer für traditionelle und / oder nachsteuerliche Roth-Konten für 2018 zuzuteilen ist.
Traditionelle IRA
  • Die Beiträge für das Steuerjahr 2016 sind bis zum 17. April 2018 fällig, sodass eine Aufstockung Ihrer IRA bei Bedarf bis zum nächsten Jahr erfolgen kann.
  • Bestimmen Sie, wie viel, wenn überhaupt, Ihrer traditionellen IRA-Beiträge steuerlich absetzbar ist.

Roth IRA

  • Beiträge für das Steuerjahr 2017 sind bis zum 18. April 2018 fällig.
  • Bestimmen Sie, wie viel, wenn überhaupt, Sie berechtigt sind, zu einer Roth IRA beizutragen.
  • Erwägen Sie, eine Roth IRA zu finanzieren und den Spargutschein zu nehmen, wenn Sie berechtigt sind.