Eine Mehrheit der amerikanischen Haushalte kann jetzt keine bundesweiten Steuern auf Stammaktien zahlen
Die Steuervorteile sind so beträchtlich, ich bin wirklich überrascht, dass mehr Leute nicht über den Erwerb von Dividendenaktien und Dividendenwachstumsaktien sprechen, um bestehende Indexfondsbestände zu ergänzen. In einem sehr realen Sinn bedeutet es, wenn man sich weigert, es in Betracht zu ziehen, potenziell Tausende oder Abertausende von Dollar an freiem Geld auf dem Tisch liegen zu lassen.
Dividendensteuerungsregeln: Die Grundlagen
Im Steuerjahr 2016 zahlen Personen, die weniger als 37.650 US-Dollar zu versteuerndes Einkommen machen, und verheiratete Paare, die weniger als 75.300 US-Dollar zu versteuerndes Einkommen machen, nun 0% Steuern auf qualifizierte Dividenden und langfristige Kapitalgewinne. Du hast das richtig gelesen: 0%. Nichts. Kein einziger Cent. Das sind fast 4 von 5 amerikanischen Haushalten, die davon ausgehen können, Dividendensteuern auf Bundesebene zu vermeiden. eine erstaunliche Tatsache, die von den Dächern geschrieen werden sollte. Je nachdem, wo Sie wohnen, kann es immer noch zu staatlichen Steuern kommen, aber auch in Bundesstaaten mit einem überdurchschnittlichen Einkommen bleibt die Bundessteuerfreigrenze ein großer Vorteil.
Ausgehen und einen neuen Dollar in Dividendeneinkommen hinzufügen, ist jetzt für Sie nach Steuern vorteilhafter, als wenn Sie einen zusätzlichen Dollar an Einkommen aus Ihrer Arbeit verdienen, besonders wenn Sie selbstständig sind und höhere effektive Steuern aufgrund von haben die doppelte Zahlung auf die regressive Lohnsteuer, da Sie sowohl den Arbeitgeber- als auch den Arbeitnehmeranteil abdecken müssen.
In der Zwischenzeit zahlen Einzelpersonen, die zu versteuerndes Einkommen von $ 37.650 bis $ 190.150 verdienen, und verheiratete Paare, die ein zu versteuerndes Einkommen von $ 75.300 bis $ 466.950 verdienen, nur 15% Bundessteuern auf ihr Dividendeneinkommen. Die sogenannte Obamacare-Steuer (oder "Net Investment Income Tax"), die nicht an die Inflationsrate gekoppelt ist , beträgt 3,8% zusätzlich zur Dividendensteuer von 15%. Dieser Teil gilt nur für Alleinstehende mit einem Einkommen von 200.000 US-Dollar, für Ehepaare, die getrennt voneinander Einkommen von 125.000 US-Dollar erzielen, und für Ehepaare, die gemeinsam ein Einkommen von 250.000 US-Dollar erzielen.
Einzelpersonen, die mehr als $ 415.050 verdienen und verheiratete Paare, die mehr als $ 466.950 verdienen, zahlen 20% der Bundesdividendensteuer zuzüglich der 3.8% Obamacare-Dividendensteuer für eine kombinierte Rate von 23.8% an die IRS (wiederum abhängig davon, wo Sie wohnen, staatliche Dividendensteuern) gelten auch).
Halten Sie mehr von Ihrem passiven Einkommen, indem Sie den 0% Dividendensteuersatz nutzen
Wenn Sie mathematisch veranlagt sind, sehen Sie möglicherweise Dollarzeichen, weil Sie bereits einige der Möglichkeiten herausgearbeitet haben, wie Sie diese günstige Situation zu Ihrem Vorteil nutzen können. Einzelpersonen, die weniger als 37.650 US-Dollar verdienen, und verheiratete Paare, die weniger als 75.300 US-Dollar an steuerbarem Einkommen verdienen, könnten ein langfristiges, diversifiziertes Portfolio aus direkt gehaltenen individuellen Dividenden und Aktien mit hoher Dividendenrendite aufbauen .
Auf der anderen Seite des Spektrums können wohlhabende Familien, die erwachsene Kinder haben, ihre Erbschaftssteuern senken , indem sie den jährlichen Ausschluss von Schenkungssteuer nutzen und durch eine relativ einfache Technik mehr Kapitaleinkommen in der Familie halten. Wohlhabende Eltern können ihren erwachsenen Kindern sehr geschätzte Anteile an Dividenden ausschüttenden Aktien geben, indem sie die Kostenbasis und den nicht realisierten Gewinn weitergeben, so dass die latenten Steuern nicht ausgelöst werden. Gleichzeitig verdienen die erwachsenen Kinder nicht so sehr überhöhte Einkommen wie die Eltern, besonders wenn sie gerade ihre eigene Karriere beginnen, was bedeutet, dass, wenn sie nicht unter eine der wenigen Kindersteuerregeln fallen, die Dividende gezahlt wird Erträge, die aus denselben Aktienanteilen stammen, sind nun auf Bundesebene steuerfrei. Dies kann sehr groß sein, besonders wenn es mit Liquiditätsrabatten in einer Familien-Kommanditgesellschaft kombiniert wird (mehr zu diesem Thema lesen Sie diesen Artikel ).
Der Hauptnachteil aus steuerlicher Sicht ist der Verlust der möglicherweise verschärften Schlupflöcher .
Eine Abbildung könnte helfen. Stellen Sie sich vor, Sie leben in New York und sind in der oberen Steuerklasse. Alle Dividenden, die Sie sammeln, werden auf Bundesebene mit 23,8% besteuert (20% für die Basisdividendensteuer und 3,8% für die Obamacare-Steuer), zuzüglich einer staatlichen Steuer von 8,8% und einer lokalen Steuer von 3,9% Gut. Wenn alles gesagt und getan ist, werden Sie 1/3 Ihres Dividendeneinkommens an verschiedene Steuerbehörden abgeben. Nehmen wir an, Sie haben einen Sohn, der in Dallas ein Startup-Unternehmen gründet. Er ist verheiratet. Während er beim Startup noch kein Geld verdient, zieht sein Ehemann oder seine Frau 50.000 Dollar pro Jahr als Lehrer ein. Das ist weit unter dem steuerfreien Dividendenfreibetrag von 75.300 Dollar.
Solange diese Situation anhält, können Sie und Ihr Ehepartner Ihrem Sohn und seinem Ehepartner jedes Jahr Dividendenaktien schenken, wobei Sie wissen, dass die Dividenden auf Bundes- oder Staatsebene aufgrund der fehlenden Einkommensteuer in Texas überhaupt nicht besteuert werden. Das bedeutet, dass fast ein Drittel der Dividenden, die Sie für die von Ihnen ausgegebenen Aktien erhalten haben, nun in Ihrer Familie verbleiben, anstatt in die Taschen der Regierung zu gehen, damit die Politiker sie ausgeben können. Es hilft auch Geld aus Ihrem Nachlass zu bewegen, wie bereits erwähnt, so dass die zukünftige Wertsteigerung auf diese Anteile nicht den Nachlasssteuergrenzen unterliegt, wenn Sie sterben.
Bezahlen Sie 0% in Capital Gains Steuern mit der gleichen Strategie
Wenn wir bei dem oben beschriebenen Szenario bleiben, kann eine ebenso intelligente Strategie sein, dass Ihr Sohn und seine Ehepartner die geschätzten Aktien, die Sie geschenkt haben, verkaufen, da die Kapitalgewinne in ihrer Gruppe ebenfalls steuerfrei sind. Sie können warten, bis sie den Regeltermin für den Verkauf der Wäsche überschritten haben und die Investition zurückkaufen. In der Tat können Sie damit die Kapitalertragssteuer an Ihr Kind auslagern, sie die Steuer auslösen lassen und sie das Geld behalten lassen, das zur Regierung gegangen wäre. Wenn das Kind ziemlich jung ist - sagen wir, zwischen 25 und 35 Jahre alt - können die Steuerersparnisse Tausende und Abertausende von Dollar sein, die sie dann für 30, 40, 50+ Jahre in ihrer persönlichen Bilanz halten können. Dieser eine einfache Schritt könnte dazu führen, dass Sie Ihrem Familienstammbaum in Zukunft Hunderttausende oder sogar Millionen von Dollars hinzufügen.
Nutzen Sie diese Strategie für mehrere Kinder und Enkel und es könnte möglich sein, dass Sie wirklich beeindruckende Beträge auf Ihrer (und ihrer) Steuerrechnung sparen können. Es ist eines dieser Dinge, die einigen Familien einen Vorteil gegenüber anderen verschaffen. Indem Sie einen Vermögenswert von einer Tasche in eine andere transferieren und Erbschaften etwas früher beschleunigen, können Sie Ihren Erben die Früchte Ihrer Arbeit und nicht die Mitglieder des Kongresses genießen lassen. Es ist eine praktikable Alternative zu etwas wie einem wohltätigen Resttrust , der auch große Steuervorteile bieten kann. Vermeiden Sie Steuern auf Sparbriefe.